- •1. Сутність та структура банківської системи України
- •2. Призначення банківської системи та її функції
- •3. Специфічні риси банківської системи
- •Банківська система Сполучених Штатів Америки
- •Банківська система Німеччини
- •Центральний банк кнр
- •Банківська система Росії
- •Банківська система Білорусі
- •Банківська система Республіки Казахстан
- •1. Особливості Центральних банків.
- •2. Виникнення та розвиток Центральних банків.
- •3. Функції Центральних банків.
- •4. Мета та завдання діяльності
- •Загальна характеристика функцій центральних банків
- •Основна функція Національного банку України
- •Інші функції Національного банку України
- •1. Засоби і методи грошо-кредитної політики політики нбу
- •2.Грошово-кредитні операції нбу, їх сутність
- •4.1. Порядок створення, реорганізації та ліквідації банків
- •4.2. Види банків та банківських об’єднань
- •4.3. Сутність та класифікація операцій сучасних банків
- •1. Структура основного капіталу банку
- •2. Порядок формування статутного капіталу банку
- •3. Резервний та інші фонди банку
- •1. Порядок формування власних ресурсів комерційного банку
- •2. Депозитні ресурси комерційних банків
- •1. Сутність та класифікація ресурсної бази банків
- •2. Джерела формування та роль ресурсної бази банків
- •3. Пасивні та активні операції банків
- •1. Структура капіталу банку
- •2. Порядок формування статутного капіталу банку
- •3. Резервний та інші фонди банку
- •Теоретичні основи банківського менеджменту.
- •2. Функції банківського менеджменту.
- •3. Інструменти і методи банківського менеджменту.
- •1.Сутність фінансового менеджменту в банку
- •2. Функції фінансового менеджменту
- •2. Формування інфраструктури системи ризик-менеджменту банку
- •3 Організація системи ризик-менеджменту в банках України
- •Тема 17. Методи регулювання банківської діяльності
- •1. Економічні основи банківського регулювання
- •2. Регулювання кредитних відносин центрального банку з комерційними
- •3. Проведення операцій на відкритому ринку - традиційний метод емісійно-кредитного регулювання
- •4. Встановлення економічних показників регулювання діяльності комерційних банків
- •5. Правові основи регулювання банківського кредитування
- •3. Здійснення операцій, які ліцензуються, не повинно негативно вплинути на діяльність банку.
- •Сутність та характеристика економічних нормативів діяльності банків
- •Методика розрахунку економічних нормативів діяльності банків
- •Нормативи капіталу
- •2. Нормативи ліквідності
- •3. Нормативи кредитного ризику
- •4. Нормативи інвестування
- •1. Організація системи банківського нагляду
- •2. Державна реєстрація та ліцензування банків
- •3. Інспектування банків
- •4. Банківський нагляд на основі оцінки ризиків
- •5. Заходи впливу при порушенні банківського законодавства
- •6. Реорганізація та реструктуризація банків.
- •1. Предмет, об’єкти, суб’єкти аналізу та його завдання.
- •Види аналізу та їх класифікація
- •Сутність банківського аналізу.
- •Структура та функції банків в системі банківського аналізу.
- •Ознаки банківської системи, мета та завдання діяльності банків.
- •1) Поняття і рівні банківської конкуренцїі .
- •2) Внутрігалузева і міжгалузева банківська конкуренція.
- •3) Методи досягнення конкурентних переваг на ринку банківських послуг
- •4)Тенденцїі і закономірності сучасної банківської конкуренції
- •1. Сутність, місце і роль фінансової складової в системі забезпечення економічної безпеки банківської діяльності
- •2. Індикатори фінансової безпеки банківської системи.
- •3 Фактори забезпечення фінансової складової безпеки банківської діяльності.
3. Резервний та інші фонди банку
Резервний фонд комерційного банку утворюється за рахунок відрахувань від прибутку і використовується для покриття втрат від операційної діяльності, поповнення статутного фонду (капіталу) і виплат дивідендів при умові, що поточного прибутку виявляється для цього недостатньо. Наявність резервного фонду забезпечує стабільність роботи комерційного банку, зміцнення його фінансової та матеріально-технічної бази, що, у свою чергу, сприяє підвищенню гарантій виконання банком своїх зобов'язань перед кредиторами та суттєво зменшує імовірність банкрутства банківської установи.
Джерела, порядок утворення і використання резервного фонду визначаються, як правило, у статутах комерційних банків.
Основним джерелом утворення резервного фонду банку є відрахування з прибутку, величина якого визначається загальними зборами акціонерів банку і фіксується у його статуті. Якщо резервний фонд буде частково або повністю витрачений на покриття непередбачених витрат і збитків, то відрахування до нього відновлюються і проводяться до досягнення встановленого розміру. Джерелом формування резервного фонду може також бути засновницький прибуток, який отримують засновники банку у вигляді різниці між сумою, одержаною від реалізації акцій, і реальною вартістю активів
Страховий фонд, що створюється за рахунок розподіленого прибутку, також є цільовим резервом грошових коштів, що призначаються для фінансування витрат щодо усунення наслідків стихійного лиха й неочікуваних для банку обставин. Він утворюється за рахунок відрахувань від прибутку за затвердженими нормативами.
Кошти фонду використовуються для:
фінансування витрат щодо ліквідації руйнівних наслідків стихійного лиха і при відбудові знищених при цьому основних засобів;
надання матеріальної допомоги працівникам банку у разі втрати ними працездатності та інших непередбачених обставин;
збільшення статутного фонду (капіталу) за рішенням ради банку.
Комерційні банки утворюють також інші фонди, які призначаються для розширення матеріально-технічного забезпечення діяльності банків, вирішення соціальних питань. Порядок і розміри формування цих фондів визначаються загальними зборами акціонерів (учасників). Фонди і загальні резерви банку створюються згідно з установчими документами.
Лекція 11. Джерела формування ресурсної бази банків.
1. Порядок формування власних ресурсів комерційного банку
2. Депозитні ресурси комерційних банків
3. Кредитні ресурси комерційних банків
Навчальна мета: засвоїти економічну сутність пасивних операцій банків, познайомитись зі структурною побудовою та функціональною спрямованістю капіталу банку, зрозуміти механізм здійснення депозитних і недепозитних банківських операцій різних видів.
1. Порядок формування власних ресурсів комерційного банку
Власні кошти банку представляють собою грошові кошти, внесені акціонерами та засновниками банку, а також ті, що утворюються в процесі його подальшої діяльності.
Призначення власного капіталу виражається в його функціях:
1. Захисній
2. Забезпечення оперативної діяльності
3. Регулюючій
Згідно ст. 30 «Про банки банківську діяльність» капітал банку включає основний та додатковий.
В свою чергу до основного капіталу входять:
Підписний зареєстрований сплачений (статутний);
Розкриті резерви (оприлюднені), які створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку;
Надбавки до курсу акцій (емісійний дохід)
Додаткові внески акціонерів у капітал
Додатковий капітал включає:
Нерозкриті резерви, тобто ті, що не відображаються в опублікованому балансі банку;
Резерви, переоцінка, а також вартості резервів переоцінки в результаті довгострокового перебуванні у власності цінних паперів;
Гібридні капітальні інструменти – це кошти, які є незабезпеченими і можуть бути використані банком на власний розсуд, і не бути погашеними за ініціативи їх власника;
Субординований борг – це незабезпечені боргові інструменти, які за умовою контракту не можуть забрані з банку раніше 5 років, а у випадку банкрутства чи ліквідації повертаються інвестору лише після погашення претензії всіх інших кредиторів.
При цьому сума субординованого боргу не повинна перевищувати 50% від суми основного капіталу за щорічним зменшенням на 20% від його первинної вартості протягом 5 років угоди.