Розділ і

• Лекції

• Питання для самоконтролю

Тема 1. Суть, принципи і роль страхування

1.1. Необхідність і форми страхового захисту

1.2. Економічна природа і призначення страхування

1.3. Основні принципи страхування

1.4. Страхування як складова ризик – менеджменту

1.5. Державне регулювання та нагляд за страховою діяльністю

1.1. Необхідність і форми страхового захисту

Необхідність страхового захисту зумовлена наявністю різного роду ризиків, на які наражаються у повсякденному житті як окремі фізичні особи, так і суб'єкти господарювання.

Метою страхового захисту є попередження настання негатив­них подій (шляхом вжиття превентивних заходів) і покриття збитків, завданих ними.

Страховий захист — економічна категорія, що відображає су­купність розподільчих і перерозподільчих відносин, пов'язаних із подоланням або відшкодуванням втрат, що завдаються матеріаль­ному виробництву і рівню життя населення стихійними лихами та іншими непередбачуваними подіями (ризиками).

Страховий захист виявляється у формуванні, розподілі і ви­користанні спеціальних фондів, призначених для відшкодування втрат, завданих негативними подіями. У сукупності ці фонди формують страховий (резервний) фонд суспільства.

До страхового (резервного) фонду суспільства належать такі фонди:

1. централізовані фонди держави:

   • фонди соціального страхування (Фонд соціального страху­вання з тимчасової втрати працездатності, Фонд загальнообо­в'язкового державного соціального страхування на випадок без­робіття, Фонд соціального страхування від нещасних випадків, Пенсійний фонд, Фонд соціального медичного страхування);

   • золотовалютні резерви держави;

   • державний резерв (матеріальні резерви держави);

2. спеціальні фонди, зокрема Фонд страхування вкладів фі­зичних осіб;

3. страхові (резервні) фонди підприємств та домогосподарств;

4. страхові фонди страхових компаній, тобто фонди, що створюються методом страхування.

В Україні фонди загальнообов'язкового державного соціаль­ного страхування є цільовими страховими фондами:

• з пенсійного страхування (www.pfu.gov.ua); страхування у зв'язку з тимчасовою втратою працездатнос­ті та витратами, зумовленими народженням та похованням (www. fsstvp.gov.ua);

• страхування від нещасних випадків на виробництві та про­фесійних захворювань (www.social.org.ua);

• страхування на випадок безробіття (www.dcz.gov.ua).

Відповідно до Основ законодавства про загальнообов'язкове державне соціальне страхування передбачається функціонуван­ня п'ятого виду страхування — медичного соціального страхуван­ня. Законопроекти щодо впровадження цього виду соціального страхування внесені на розгляд Комітету Верховної Ради України з питань праці та соціальної політики.

Фонди загальнообов'язкового державного соціального страху­вання є некомерційними самоврядними організаціями (за винят­ком Пенсійного фонду, який функціонує як центральний орган виконавчої влади до його перетворення на неприбуткову само­врядну організацію).

Кошти фондів не входять до складу державного бюджету. Дер­жава є гарантом надання матеріального забезпечення та соціаль­них послуг застрахованим особам фондом, стабільної діяльності фонду.

Нагляд за цільовим використанням коштів фондів та управ­ління ними здійснюються на тристоронній основі представника­ми роботодавців, держави та застрахованих осіб на паритетних засадах.

Державний резерв країни — стратегічний запас продоволь­ства, палива і металу на випадок війни чи стихійного лиха.

Страхові (резервні) фонди підприємств та домогосподарств — резерви сировини, палива, насіння, товарів, матеріалів, грошо­вих ресурсів тощо, які створюються підприємствами та домогосподарствами на випадок настання непередбачуваних подій, явищ, які можуть призвести до збитків.

Страхові фонди страхових компаній — фонди, що створюють­ся методом страхування за рахунок внесків страхувальників.