Виды страховых рисков:

1) социально-биологические (необходимость получения медицинской помощи, временная нетрудоспособность, тру­довое увечье и профессиональное заболевание, инвалид­ность, наступление старости);

2) экономические (безработица);

3) социально-демографические (материнство, потеря кормильца, смерть застрахованного лица или нетру­доспособных членов его семьи, находящихся на его иж­дивении).

Средства социального страхования формируются за счет отчислений предприятий, учреждений, организаций всех форм собственности, взносов лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью. Размер взносов и порядок их уплаты определяется законом. Законы Российской Федерации «О страховых тарифах взносов в фонд социального страхования Российской Федерации, в госу­дарственный фонд занятости населения Российской Фе­дерации и в фонды обязательного медицинского страхо­вания» с 1993 года предусматривают следующие размеры взносов: в фонд социального страхования — 5,6% по от­ношению к начисленной оплате труда, в государствен­ный фонд занятости населения — 2%, в фонд обязатель­ного медицинского страхования — 3,6%, в пенсионный фонд — 1%.

Каждому виду социального страхового риска соответ­ствует определенный вид страхового обеспечения:

1. Оплата медицинскому учреждению расходов, свя­занных с предоставлением застрахованному лицу необ­ходимой медицинской помощи.

В 1993 году обязательное медицинское страхование вошло в систему социального страхования России. Средства обязательного медицинского страхования весьма не­значительны и составляют 3,6% по отношению к фонду оплаты труда. Однако весьма значителен для создания экономической системы здравоохранения России сам факт включения обязательного медицинского страхования в систему социального страхования, гарантированную зако­нами государства и имеющую определенную законом эко­номическую основу — фиксированный взнос, устанавли­ваемый в процентах к оплате труда и уплачиваемый рабо­тодателями всех форм собственности. В отличие от обяза­тельного медицинского страхования как части системы социального страхования, финансируемой за счет целево­го налогообложения, добровольное медицинское страхо­вание является важным видом финансово-коммерческой деятельности, которая регулируется Законом «О страхова­нии»; (1992 г.)

2. Страхование по старости. Пенсии назначаются по достижении определенного возраста и при достаточном тру­довом стаже. При стабильной экономике государство и общество берет на себя огромные расходы по обеспече­нию старости. Примерно 50% бюджета социального стра­хования приходится на этот вид социального страхования. Он наиболее существен для трудящихся, но тяжел для го­сударства в финансовом отношении. Возраст выхода на пенсию разный, определяется законодательством и зави­сит от:

1) биологических особенностей организма (для женщин определен более низкий пенсионный возраст — 55 лет, для мужчин — 60 лет);

2) профессиональной деятельности (существуют льго­ты выхода на пенсию для определенных профессий — ли­тейщик, летчик, шахтер и т.д.).

В различных странах фиксированный законодатель­ством возраст колеблется от 50 до 70 лет. Для максималь­ного назначения пенсии требуется определенный стаж работы: для женщин — 25 лет, для мужчин — 30 лет. Пен­сии начисляются от среднего заработка за последние не­сколько лет, или за все время работы и составляют 55% заработной платы. При большом стаже работы имеются надбавки. Минимальная пенсия не может быть ниже минимальной зарплаты, макси­мальная — не больше трех минимальных. Размер надбавок законом не ограничивается (за особые заслуги, звания, награды Родины, участие в военных действиях). Тем, кто никогда не работал по трудовому договору, не имел трудо­вой книжки и т.д. выплачивается социальная пенсия в раз­мере 2/3 минимальной пенсии.

3. Страхование по инвалидности. Застрахованный по­лучает пенсию, которая компенсирует уменьшившийся или потерянный трудовой доход, иногда предшествует пенсии по старости, т.к. нарушения в ряде случаев наступают рань­ше пенсионного возраста.

Инвалидность — это устойчивое нарушение телесной или психической деятельности организма. Более точно: ин­валидность — расстройство телесной или психической це­лостности организма, ведущее к стойкой нетрудоспособ­ности.

Определяя инвалидность как стойкую, нельзя считать, что она всегда непоправима, т.к. организм обладает компенсаторными возможностями.

При определении инвалидности руководствуются:

1) анатомо-функциональными характеристиками;

2) возможностью работать вообще;

3) возможностью работать при определенных профес­сиональных условиях;

4) возможностью получать трудовой доход. Учитывая эти элементы, можно выделить три основ­ные позиции для квалификации инвалидов:

а) общая нетрудоспособность;

б) физическая инвалидность;

в) профессиональная негодность. Инвалидность может быть полная и частичная. Выделяют три группы. Принадлежность к той или иной группе определяется медико-социальной экспертизой, раз­мер пенсии — 50—75%. Допускается возможность измене­ния группы, инвалиды периодически подвергаются пере­освидетельствованию. Дополнительные средства инвалид получает бесплатно (протезы, ортопедический аппарат, ав­томобиль) .

4. Пенсия по случаю потери кормильца. Наследствен­ная пенсия тем родственникам, которые находились в пря­мой экономической зависимости от умершего: вдове, если она нетрудоспособна или старше определенного возраста, детям до определенного возраста, родителям и т.д.

5. Пособие по временной нетрудоспособности. Посо­бие выплачивается с 1-го дня утраты трудоспособности в течение 10—12 месяцев. В некоторых случаях процент вып­лат зависит от трудового стажа.