4.Пассивные операции коммерческих банков

Значение пассивных операций коммерческих банков заклю­чается в том, что посредством их проведения осуществляется формирование ресурсной базы.

Пассивные операции – операции банков, в результате проведения которых происходит увеличе­ние денежных средств, находящихся на пассивных или актив­но-пассивных счетах в части превышения пассивов над актива­ми.

Выделяют 4 осн-х формы пассивных операций ком­мер-х банков:

1.первичное размещение ц/ б собственной эмис­сии;

2.формирование или увеличение фондов банка;

3.депозитные операции;

4.кредиты и займы, полученные от других юр. лиц.

Благодаря проведению пассивных операций коммерческие банки аккумулируют временно свободные средства клиентов.

В зависимости от вида эмитируемых коммерческим банком ценных бумаг у него происходит формирование либо привлечен­ных средств (эмиссия векселей, облигаций, банковских серти­фикатов), либо собственных (эмиссия акций).

В формировании пассивов б. основным является уставный фонд. Весь уставный фонд должен быть в бел. руб. Обязательным условием регистрации является полная оплата уставного ф.

Наибольшую часть ресурсов коммерческих банков составля­ют привлеченные средства. Основная часть при­влеченных ресурсов формируется банками на депозитной основе в результате зачисления средств на текущие, расчетные и дру­гие счета до востребования или же при приеме банком от клиен­тов срочных вкладов и депозитов.

Проведение пассивных операций по формированию собст­венных и привлеченных средств сопряжено с определенными расходами ком-кого банка. Расходы по обслуживанию ус­тавного капитала ком-кого банка, являющегося основ­ным составным элементом его собственных средств, связаны с выплатой акционерам части заработанной банком прибыли в виде дивидендов. Расходы по привлеченным ресур­сам выражаются в начислении банком % по остаткам средств на счетах до востребования или по срочным депозитам.

Состав и структура банковских пассивов оказывают непос­редственное влияние на масштабы кредитных и других актив­ных операций комм-их банков, а также на объемы дохо­дов, получ-ых за счет их проведения. Состав и структура банковских ресурсов влияют на ликвидность кредитного учреж­дения. С учетом этого коммерческие банки при формировании ресурсной базы должны проводить взвешенную политику, нап­равленную на обеспечение максимальных финансовых резуль­татов и оптимального уровня надежности.

Проведение пас. Операций сопряжено с опред. рисками:

1.расходы, связанные с выплатой дивидендов из прибыли б.;

2.расходы, выражающиеся в начислении % по остаткам ср-тв на сч. по срочным депозитам.

5.Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

Основ.целью исполнения обяз-в по кредит. договору явл-ся минимизация возможных потерь банка при неисполнении кредитополучателем своих обязат-в по договору. В полной мере данная цель достигается при гарантийном депозите денег.

Гарантийный депозит денег в качестве способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору вправе использовать банки, имеющие лицензию на банковскую деятельность, которая предоставляет право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физ. и (или) юр. лиц во вклады.

Для обеспечения исполнения обязат-в по кредитному договору кредитополучатель может передать кредитодателю денежные ср-ва в бел. руб. либо ин. валюте. На гарантийный депозит денег не начисляются %, если иное не предусмотрено договором.

Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обяз-в по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В кредитном договоре должна быть предусмотрена добровольная передача кредитополучателем денежных ср-в со счета по учету гарантийного депозита денег, а также право списания с него мемориальным ордером банка в случае непогашения задолженности по кредиту в установленные кредитным договором сроки. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель самостоятельно удовлетворяет свои имущественные требования за счет депонированных сумм.

Одним из способов обеспечения исполнения обязательств является поручительство, сущность которого заключается в том, что поручитель обязуется отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства. При неисполнении должником обеспеченного поручительством обязательства, поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник.

В качестве обеспечения исполнения обязательств могут приниматься следующие гарантии и поручительства:

-гарантии (поручительства) Правительства РБ;

-гарантии (поручительства) местных органов управления и самоуправления РБ в пределах средств, предусмотренных в соответствующем местном бюджете на исполнение данных гарантий (поручительств);

-гарантии банков;

-поручительства юр. лиц — резидентов РБ.

Согласно ГК способами обеспечения исполнения обязательств могут быть неустойка и задаток. Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законодат-вом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения обязательства, в частности, в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков. Соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме. Задатком признается денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне в доказательство заключения договора и в обеспечение его исполнения. Соглашение о задатке независимо от его суммы должно быть совершено в письменной форме. При прекращении обязательства, обеспеченного задатком, до начала его исполнения по соглашению сторон либо вследствие невозможности исполнения задаток должен быть возвращен.