24. Методы оценки и управления банковскими рисками.

Риск – объективно существующая в присущих банковской деятельности условиях неопределенности потенциальная возможность понесения банком потерь (убытков), неполучения доходов в связи с внутренними и внешними факторами деятельности банка.

Основу деятельности банков составляют операции, связанные с привлечением на денежном рынке временно свободных средств и размещением их в различные виды активов. Это обусловило особую зависимость банков от финансовой устойчивости их клиентов, а также от состояния денежного рынка и экономики в целом.

Особую важность для достижения конечной цели деятельности банков представляет собой управление банковскими рисками. На практике можно выделить несколько основных методов оценки банковских рисков:

- метод статистической оценки рисков строится на основании знаний законов распределения совокупности случайной величины статистических данных.

- метод экспертных оценок основывается на базе изучения оценок, произведенных экспертами, и включает составление обобщенных экспертных оценок. Основное внимание акцентируется на достаточности и стабильности получаемых доходов для осуществления расходов, на основании которых рассчитывается коэффициент платежеспос. кредитополучателя.

- аналитический метод предполагает анализ зоны риска с установлением оптимального риска для каждого вида банковской операции и их совокупности в целом на основе построения кривой вероятностей потерь. Практической реализацией этого метода может быть проводимая банками лимитная политика, которая в результате анализа рисков предполагает установление определенных ограничений.

Можно выделить две методики определения кредитоспособности индивидуальных кредитополучателей.

где П — платежи в погашение суммы основного долга и процентов по кредиту; Д — среднемесячный доход кредитополучателя; Р — среднемесячный размер расходов клиента.

Согласно второй методике, кредитоспособность клиента определяется на основе расчета ежемесячного платежа по кредиту (П) из неравенства

где Д — среднемесячный доход кредитополучателя; Р — среднемесячный размер расходов клиента; р — законодательно установленный размер бюджета прожиточного минимума в среднем на одного человека; Кч — количество человек в семье.

Управление риском можно представить в виде ряда процедур или этапов, следующих друг за другом:

1-й этап – выявление, распознавание рисков;

2-й этап – анализ, количественная оценка рисков;

3-й этап – способы уменьшения или предупреждения рисков;

4-й этап – контроль рисков.

Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.

Основными элементами системы управления рисками являются:

– Установление лимитов. Установление лимитов относится к определению предельно допустимого уровня риска, который руководство банка готово принять в соответствии со своей стратегией. Эти лимиты устанавливаются во внутрибанковских положениях, инструкциях и методиках.

– Выявление и измерение риска.

– Контроль риска. Данная функция относится к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. Для эффективного рискового контроля необходимы: правильная система распределения полномочий; проработанные должностные инструкции; совершенные каналы передачи информации.

– Мониторинг риска. Данный термин означает регулярную независимую систему оценки и контроля рисков с механизмом обратной связи. Мониторинг реализуется через информационные должностные отчеты, внутренний и внешний аудит и деятельность, подобную кредитному анализу.