Показники руху персоналу на підприємстві «Бердичівський пивоварний завод» у 2011–2013 роках

Показники	2011 р.	2012 р.	2013 р.	2013 р. до 2011 р.
				%	+/–
1	2	3	4	5	6
1. Середньоспискова чисельність персоналу, осіб	242	236	230	95,0	14
2. Прийнято працівників, осіб	15	7	2	13,3	–13
3. Вибуло працівників, осіб, у тому числі:	4	6	10	у 2,5 р.б.	6

Продовження табл. 2.11

1	2	3	4	5	6
– за власним бажанням	2	4	2	100,0	0
– за порушення дисципліни	1	1	2	у 2,0 р.б.	1
– по скороченню штатів	1	1	6	у 6,0 р.б.	5
4. Коефіцієнт прийняття кадрів	0,06	0,02	0,02	х	–0,04
5. Коефіцієнт вибуття кадрів	0,01	0,02	0,04	х	0,03
6. Коефіцієнт плинності кадрів	0,01	0,02	0,01	х	0,00
7. Коефіцієнт стабільності	100,00	50,0,	100,0,	х	0,00

Аналіз таблиці 2.11 показує, що у 2013 році було прийнято лише 2 працівника на роботу, а це на 13 осіб менше ніж у 2011 році. Вибуло 10 осіб і це на 6 осіб більше ніж у 2011 році.

Коефіцієнт прийняття кадрів становив 0,02 у 2013 році, що на 0,04 пункта менше ніж у 2011 році. Коефіцієнт вибуття збільшився на 0,03 пункта і становив у 2013 році 0,04. Коефіцієнт плинності кадрів становив 0,01 і у 2011 році і у 2013 році. Коефіцієнт стабільності кадрів становить 100. Тобто можна сказати, що персонал на підприємстві стабільний його чисельність різко не змінюється.

Достатня забезпеченість підприємств працівниками, що мають необхідні знання і навички, раціональне їх використання, високий рівень продуктивності праці мають велике значення для збільшення обсягів продукції і підвищення ефективності виробництва. Зокрема, від забезпеченості підприємства персоналом та ефективності використання його залежать обсяг і вчасність виконання всіх робіт, ступінь використання устаткування, машин, механізмів і як результат – обсяг виробництва продукції, її собівартість, прибуток та інші економічні показники. Як показали проведені дослідження – чисельність працівників ТОВ «Бердичівський пивоварний завод» є відносно стабільною.

Фонд заробітної плати – це сума коштів, передбачених у плановому періоді для виплати працівникам по тарифних ставках, окладам і відрядним розцінкам, а також премій з фонду заробітної плати і усіх видів доплат та інших заохочувальних і компенсаційних виплат до основної заробітної плати.

В таблиці 2.12 представлена структура фонду   оплати праці по підприємству (Додаток Д).

Таблиця 2.12

Структура фонду оплати праці працівників

ТОВ «Бердичівський пивоварний завод» у 2011–2013 роках

№ з/п	Показники	2011 р.		2012 р.		2013 р.		2013 р. до 2011 р.
		тис. грн.	питома вага, %	тис. грн.	питома вага, %	тис. грн.	питома вага, %	%	п.с.
	Всього фонд оплати праці	6046,8	100,0	6244,6	100,0	6351,4	100,0	105,0	0,0
1.	Основна заробітна плата	2841,2	47,5	3001,4	48,0	3148,2	49,5	110,8	2,5
2.	Додаткова заробітна плата	2564,4	42,4	2822,6	45,2	2861,8	45,0	111,6	3,0
3.	Інші заохочувальні та компенсаційні виплати	641,2	10,1	420,6	6,8	341,4	5,5	53,2	–5,5

Отже, за даними таблиці фонд оплати праці у 2013 році становив 6351,4 тис. грн., а це на 5,0% більше ніж у 2011 році. Фонд основної заробітної плати працівників зріс на 10,8% і становив у 2013 році 3148,2 тис. грн., зросла й сума його питомої ваги у структурі – на 2,5 пунктів структури.

Фонд додаткової заробітної плати працівників зріс у 2013 р. порівняно з 2011 р. на 11,6%, і у 2013 році він становив 2861,8 тис. грн. Слід відмітити зменшення суми заохочувальних та компенсаційних виплат на 46,8%, що може зменшити рівень мотивації персоналу на підприємстві.

Структура фонду оплати праці відображено на рисунку 2.7.

Рис. 2.7. Структура фонду оплати праці ТОВ «Бердичівський пивоварний завод» у 2013 році, %

Таким чином, найбільшу питому вагу в структурі фонду оплати праці персоналу підприємства у 2013 р. займав фонд основою заробітної плати – 49,5%. Проте слід відзначити достатньо високий рівень матеріального стимулювання працівників, що підтверджується обсягами фонду додаткової заробітної плати на підприємстві, частка яких складала 45,0%. Частка ж інших заохочувальних та компенсаційних виплат   становила   5,5% у    2013 р.,  що на 4,6  в.п.      менше

рівня 2011р.

Розглянемо обсяг і структуру  оплати  праці за  різними категоріями персоналу (табл. 2.13).

Таблиця 2.13

Структура фонду оплати праці за категоріями працівників

ТОВ «Бердичівський пивоварний завод» у 2011–2013 роках

№ з/п	Категорії персоналу	2011 р.		2012 р.		2013 р.		2013 р. до 2011 р.
		тис. грн.	питома вага, %	тис. грн.	питома вага, %	тис. грн.	питома вага, %	%	п.с.
	Всього фонд оплати праці	6046,8	100,0	6244,6	100,0	6351,4	100,0	105,0	0,0
1.	Управлінський персонал	2941,2	48,0	3022,9	48,0	3400,6	53,0	115,6	5,0
1.1.	в т.ч.: Керівники	1041,1	17,2	1129,3	18,0	1290,2	20,0	123,9	2,8
1.2.	Спеціалісти	1009,7	16,0	1088,2	17,0	1122,1	17,6	111,1	1,6
1.3.	Службовці	890,4	14,8	805,4	12,0	988,3	15,5	111,0	0,7
2.	Виробничий персонал	3105,6	52,0	3221,7	52,0	2950,8	47,0	95,0	–5,0
2.1.	в т.ч.: Працівники основного виробництва	1927,1	32	2034,2	32,5	1841,7	29	95,6	3,0
2.2.	Допоміжний та обслуговуючий персонал	1178,5	20	1187,5	19,5	1064,1	18	90,3	–2,0

Загальний фонд заробітної плати по підприємству зріс на 5,0%. Фонд оплати праці управлінського персоналу у 2013 році становив 3400,6 тис. грн., а це на 15,6% більше ніж у 2011 році. Найбільшу частку в фонді оплати праці управлінського персоналу у 2013 році займають керівники 1290,2 тис. грн., це 23,9% від загальної суми фонду оплати праці управлінського персоналу. У 2013 році порівняно з 2011 р. на 11,0% відбулося зростання фонду оплати праці спеціалістів та службовців. Обсяг фонду оплати праці виробничого персоналу у 2013 році становив 2950,8 тис. грн., а це на 5% менше ніж у 2011 році.

У структурі фонду оплати праці виробничого персоналу найбільшу частку у 2013 році займають працівники основного виробництва – 1841,7 тис. грн., в порівнянні з 2011 роком ця сума зменшилась на 4,4%. Обсяг фонду заробітної плати допоміжного і обслуговуючого персоналу у 2013 році становила 1064,1 тис. грн., а це на 9,7% менше показник у 2011 році.

Таким чином, в результаті проведення дослідження, відмітимо про зменшення загальної чисельності персоналу на підприємстві 2013 р. відносно 2011р. Позитивним є збільшення кількості службовців та робітників, зростає рівень освітнього потенціалу персоналу. Значну увагу на підприємстві приділяють підвищенню рівня кваліфікації, що виконується в основному без відриву від виробництва. Зросла кількість молодого персоналу до 30 років, що є позитивною тенденцією. Негативним є зростання плинності кадрів, що насамперед пов’язано з низьким мотиваційним фактором.