Оценка эффективности на основе расчета вариантных социально-экономических показателей проекта

Показатель

Способ расчета

Значение

Показатели экономической эффективности

Валовая

прибыль

Выручка от реализации продукции за вычетом

себестоимости

Увеличение ВП на 15% за счет увеличения объемов реализации и снижения в них доли себестоимости

Себестоимость

Часть стоимости, включающая затраты на потребленные средства производства и оплату труда

Снижение темпов роста себестоимости на 3 % за счет снижения закупочных цен на продукцию в результате заключения договоров с более выгодными поставщиками

Объем

товарной

продукции

Стоимость реализованной продукции за определенный период времени

Увеличение объема товарооборота на 10-12 % за счет улучшения организации торгового обслуживания и усиления маркетинговых мероприятий

Затраты на 1 руб. товарной продукции

Отношение себестоимости к стоимости товарной продукции

Снижение затрат на 1 руб. товарной продукции за счет снижения закупочных цен

Прибыль

от продаж

Валовая прибыль за вычетом издержек обращения

Увеличение ПП на 20 % за счет снижения темпов роста издержек обращения в результате рационального распределения всех видов ресурсов и контроля за их использованием

Рентабельность продаж

Отношение прибыли от продаж к стоимости реализованной товарной продукции

Увеличение рентабельности на 8 % за счет превалирования прироста прибыли над приростом издержек

Фондоотдача основных фондов

Отношение объема товарной продукции к стоимости основных фондов

Увеличение ФО на 10 % в результате улучшения использования основных фондов

Показатели качества, результативности и сложности труда

Производительность труда

Отношение объема реализованной продукции к общей численности

Увеличение ПТ на 7 % за счет увеличения объема товарооборота в результате системы материального стимулирования, повышения квалификации сотрудников, совершенствования системы снабжения и улучшения условий труда

Фонд оплаты труда

Общий фонд основной и дополнительной зарплаты, включаемый в себестоимость

Увеличение ФОТ на 5 % за счет увеличения численности работников (маркетолог) и повышения зарплаты в результате увеличения основных результатов деятельности организации и квалифицированного выполнения своих обязанностей

О к о н ч а н и е т а б л . 1 6

Показатель

Способ расчета

Значение

Средняя зарплата

работника

Отношение общего фонда оплаты труда к общей численности персонала

Увеличение среднемесячной зарплаты на 3 % в результате увеличения объема и сложности труда

Соотношение темпов производительности труда и зарплаты

Отношение прироста ПТ к приросту средней зарплаты

Увеличение, свидетельствующее о том, что зарплата растет медленнее производительности труда

Качество труда

Отношение количества жалоб к общей численности персонала

Снижение этого показателя, свидетельствующее о повышении качества труда за счет повышения качества обслуживания в результате улучшения условий труда, повышения квалификации

Показатели социальной эффективности

Текучесть персонала

Отношение числа уволенных работников к общей численности

Снижение текучести за счет повышения заинтересованности в работе, разработки системы стимулирования, налаживания межличностных коммуникаций, вовлечения персонала в процесс управления

Уровень трудовой

дисциплины

Отношение случаев нарушения трудовой дисциплины к общей численности

Повышение уровня трудовой дисциплины за счет установления контроля за результатами труда, четкой фиксации в оперативной отчетности нарушений, прогулов, опозданий, неисполнительности структурных подразделений

Равномерность загрузки персонала

Экспертная оценка равномерности загрузки руководством организации по 5-балльной шкале

Повышение равномерности загрузки на 1-2 балла за счет четкого распределения обязанностей на базе штатного расписания, совмещения должностей

Надежность

работы персонала

Экспертная оценка надежности руководством организации по 10-балльной шкале

Повышение надежности на 3-4 балла за счет создания системы дополнительного стимулирования, автоматизации рабочих мест

Социально-психолоический климат в коллективе

Устанавливается на основе конкретных социологических и психологических исследований с помощью специалистов

Улучшение климата за счет разработки системы мотивации на основе анализа потребностей и контроля по результатам труда, разработки системы оценки и аттестации персонала, налаживанию межличностных коммуникаций