Розшифровка залишків до рахунку “Виробничі запаси” субрахунку 201 “Сировина та матеріали”.

Статті витрат

Незавершене виробництво, грн.

На 31.08 зв.р.

На 30.09 зв.р.

Столи письмові

( )

Шафи книжкові

( )

Всього

Столи письмові

( )

Шафи книжкові

( )

Всього

Матеріали

16000

-

16000

9000

16800

25800

Основна заробітна плата

12000

-

12000

6000

11200

17200

Відрахування на соціальні заходи

4500

-

4500

2250

4200

6450

Загальновиробничі витрати

7500

-

7500

4800

3600

8400

Виробнича собівартість

40000

-

40000

22050

35800

57850

Документ

№ опер.

Зміст господарської операції

1

2

3

Прибутковий ордер № 131

1

10 вересня зв. р. отримано від ВАТ “Бергометського лісокомбінату” ДСП (дерев’яно-стружкова) 287,5 м² по ціні 480 грн. За 1 м на суму 138000 грн. (без ПДВ).

Видатковий касовий № 435

11

12 вересня зв. р. касиром Крижанівською Л.В. видано кошти під звіт Сидоренко В.О. на господарські потреби.

Авансовий звіт №75

12

14 вересня Сидоренко В.О. - секретар директора підприємства подала товарний чек №16 від 14 вересня зв. р. на придбання:

- папки для паперів 50 шт.*0,5=25 грн.

- папір 10 пачок по 13 грн. на суму 130 грн.

Прибутковий касовий ордер №24

13

20 вересня зв. р. одержано в касу від Сидоренко В.О. залишок невикористаних підзвітних сум 45 грн. Гроші одержані касиром Крижанівською Л.В. Ордер підписаний головним бухгалтером Суховерською Г.С.

Вимога-накладна № 85

15

18 вересня зв. р. відпущено зі складу сировина в цех № (розкрою сировини) ДСП 312,5 м по ціні 400 грн. За 1 м³ на суму 125000 грн.

Накладна № 38

19

28 вересня зв. р. одержано з виробництва:

• шафи книжкові 338 шт., планова ціна одиниці продукції 500 грн.

• столи письмові 525 шт., планова ціні продукції (планова собівартість) 350 грн.

Накладна № 435

20

5 вересня зв. р. відпущено зі складу готової продукції ВКФ “Букінтекс” шафи книжкові 380 шт. за ціною 700 грн.;

столи письмові 490 шт. за ціною 480 грн., доручення № 384604 від 5 вересня зв. р. виданому Білякову Л.А.

Податкова накладна № 3435

21

Дата виписки податкової накладної 5 вересня зв. р.

Індивідуальний податковий номер продавця 054866024124,

Індивідуальний податковий номер покупця 142627524120,

Номер телефону продавця 554972,

Номер телефону покупця 512301,

Номер свідоцтва (про реєстрацію платника податку на додану вартість) продавця 32977887,

Покупця 32983346

Бухгалтерська довідка № 41

23

3 жовтня зв. р. списано в порядку закриття рахунку 90 “Собівартість реалізації”… грн.

Платіжне доручення № 994

30

3 вересня зв. р. перераховано внески в фонд соціального страхування на випадок безробіття 3600 грн. Одержувач ВДК (відділ державного казначейства) в м. Чернівці ідентифікаційний код 23246436. Банк одержувача УДК (управління державного казначейства) м. Чернівці ідентифікаційний код банку одержувача 856135, поточний рахунок № 37170031010051.