БАНКОВСКОЕ ПРАВО

Тема:

Операции кредитных организаций по приему вкладов, открытию и ведению счетов физических и юридических лиц

Договор банковского вклада: понятие, стороны, содержание, порядок заключения. Система страхования вкладов физических лиц. Банковский счет: понятие, виды, Содержание договора банковского счета. Операции кредитной организации по открытию, ведению и закрытию банковских счетов. Банковская тайна.

В процессе осуществления своей деятельности кредитные организации привлекают временно свободные денежные средства физических и юридических лиц. Привлеченные средства могут учитываться различными способами, самыми распространенными из которых являются банковские вклады и счета. Однако, необходимо учитывать, что на практике существуют и другие юридические механизмы, позволяющие достигать тех же экономических целей (например, размещение денежных средств путем покупки банковского депозитного или сберегательного сертификата).

Договор банковского вклада

Банковский вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хране­ния и получения дохода, выплачиваемого в денежной форме в виде процентов.

Операция банковского вклада, согласно п. 1 и п. 4 ст. 837 Гражданского кодекса РФ, осуществляется в двух формах: на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования); либо на условиях возврата вклада по истечении опреде­ленного договором срока (срочный вклад). Если вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по ис­течении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях воз­врата, то после наступления предусмотренных договором обстоятельств договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. Процентная ставка по договору до востребования может быть увеличена или уменьшена кредитной организацией в одностороннем порядке (если иное не предусмотрено договором).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или посту­пившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сум­му вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, пре­дусмотренном договором (п. 1 ст. 834 ч. 2 ГК РФ). Договор банковского вклада является реальным, односторонне обязывающим, возмездным.

Надо отметить, что некоторые ученые-правоведы полагают, что договор банковского вклада представляет собой одну из разновидностей договора займа, однако это мнение не имеет достаточного юридического и практического подкрепления – переданные кредитной организации денежные средства не меняют владельца, они остаются собственностью вкладчика; банк обязуется вернуть денежные средства по первому требованию вкладчика. Таким образом, денежные средства не являются заемными, они образуют отдельную группу – привлеченные средства.

Правовое регулирование договора осуществляется главой 44 Гражданского кодекса РФ; Федеральным законом от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации»; Положениями Центрального банка РФ от 26 июня 1998 года № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отра­жение указанных операций по счетам бухгалтерского учета» и от 31 августа 1998 года № 54-П «О порядке предо­ставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Сторонами договора выступают:

- банк - кредитная организация, обладающая лицензией на право привлечения денежных средств во вклады. Инструкция Центрального банка РФ от 23 июля 1998 года № 75-И определяет условия, при которых кредитная организация имеет право принимать денежные средства физических и юридических лиц. К их числу относятся: финансовая устойчивость в течение последних 6 месяцев; наличие собственного капитала; выполнение резервных требований Банка России; отсутствие задолженностей перед федеральным бюджетом; соблюдение технических, организационных и квалификационных требований. Для того, чтобы банк получил лицензию на прием вкладов от физических лиц, он должен успешно осуществлять банковскую деятельность на протяжении двух лет с даты государственной регистрации.

В случае осуществ­ления вкладных операций в отсутствие лицензии вкладчик вправе по­требовать немедленного досрочного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных п. 1 ст. 395 ГК РФ, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков (если вклад­чик - физическое лицо). Если вкладчик - юридическое лицо, то дого­вор вклада признается недействительным по ст. 168 ГК РФ.

Отметим также, что небанковские кредитные организации не могут привлекать денежные средства во вклады – правила лицензирования банковской деятельности исключают такую возможность.

- вкладчик - физичес­кое или юридическое лицо, разместившее свои временно свободные средства в кредитной организации. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках в соответствие с положениями ст. 37 Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Договор банковского вклада являет­ся публичным, если вкладчиком является физическое лицо (п. 1 ст. 426 ГК РФ). По этой причине кредитная организация не вправе отказать клиенту в приеме вклада, если:

- согласно учредительным документам и лицензии банк име­ет право на осуществление сберегательных операций;

- прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;

- банк не приостановил дальнейший прием вкладов от насе­ления по причинам экономического или иного характера;

- у банка имеются необходимые производственные и техни­ческие возможности для приема вклада;

- отсутствуют другие причины, лишающие банк возможнос­ти принять вклад.

При наличии данных обстоятельств и отказе банка принять денежные средства во вклад, вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на услови­ях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной органи­зации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.

Договор банковского вклада, заключенный с юридическим лицом, не является публичным, и ограничения, установленные п. 3 ст. 426 ГК РФ на него не распространяются.

Основанием для заключения договора банковского вклада являет­ся письменное заявление вкладчика. Как уже было отмечено, договор банковского вклада является реальным, потому права и обязанности сто­рон по нему возникают или в момент внесения вкладчиком или третьим лицом на имя вкладчика суммы вклада в кассу банка; или в момент зачисления суммы вклада на корреспондентский счет банка (при безналичных расчетах).

Прием вклада сопровождается открытием депозитного счета, к правовому режиму которого применяются нормы Гражданского ко­декса РФ о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ и не вытекает из существа договора банков­ского вклада. Формирование средств на депозитных счетах юридиче­ских лиц осуществляется, как правило, путем перечисления соответ­ствующих сумм с их расчетных и/или текущих счетов. По окончании срока депозитного договора с вкладчиком - юридическим лицом сумма вклада должна быть ему возвращена в безналичном порядке (в предусмотренных законом случаях - наличными деньгами).

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, что предусмотрено п. 1 ст. 836 Гражданского кодекса РФ; несоблюдение письменной формы может повлечь ни­чтожность договора и правовые последствия, установленные ст. ст. 167 и 168 ГК РФ. Договор банковского вклада оформляется путем составления единого документа в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику, второй – остается в документах кредитной организации.

Договор не имеет строго регла­ментированной формы. Однако в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном экземпляре документов» и Гражданским кодексом РФ должен содержать номер, дату составления, содержать полное наи­менование банка и вкладчика, заключивших договор, их банковские реквизиты и адреса; подписывается лицами, имеющими право такой подписи и (если договор заключается с юридическим лицом) заверяется печатями двух сторон. Договор может быть заполнен от руки на ранее напечатанном бланке или напечатан полностью, но на нем не допускаются подчистки, а исправ­ления должны быть оговорены и подписаны лицами, имеющими соот­ветствующие полномочия.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблю­денной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмо­тренным для таких документов законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота.

Сберегательная книжка - документ, оформляющий заключе­ние договора банковского вклада с гражданином и удостоверяющий поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу. Сберегательная книжка может быть оформлена на предъявителя (является ценной бумагой) или быть именной. Реквизиты сберегательной книжки определены в п. 1 ст. 843 ГК РФ.

Сберегательный (депозитный) сертификат – неэмиссионная ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (дер­жателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Правовой режим сертификатов установлен Письмом Банка России от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах» и Указанием Банка России от 31 августа 1998 года № 333-У. Сертификаты выпускаются в разовом порядке и сериями, являются срочными, процентные ставки по ним устанавливаются кредитной организацией.