Поток денежной наличности
Завершающим этапом расчетов является оценка чистого дохода и чистого дисконтированного дохода:
(2.3)
(2.3)
Таблица 2.10
Выручка и прибыль предприятия
Годы |
Выручка от реализации (с НДС) |
НДС |
Эксплуатационные затраты с уч. АО |
Налог на имущество |
Экспортная пошлина |
Таможенный сбор |
Прибыль (убыток) предприятия |
Налог на прибыль |
Чистая прибыль |
Дисконтированная (ДЧП) |
Накопленная ДЧП |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примечание: в графе годы указываются годы разработки залежи |
|||||||||||
(2.3)
(2.3)
Расчеты сводятся в таблицу 2.11.
Таблица 2.11
Поток денежной наличности
Годы |
Чистая прибыль от реализации (ЧП) |
АО |
Капитальные вложения |
Чистый доход (ЧД) |
Накопленный ЧД |
Дисконтрованный ЧД |
Накопленный ЧДД |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
Примечание: в графе годы указываются годы инвестирования проекта |
|||||||
Для более полной оценки эффективности варианта разработки определяется период окупаемости капитальных затрат, период безубыточной эксплуатации месторождения, индекс доходности, внутренняя норма доходности.
С целью сопоставления вариантов, их анализа и выбора наиболее эффективного результаты расчетов сводятся в таблицу 2.12, которая представляется на плакате или в презентации. В таблице приводятся суммарные результаты за период безубыточной эксплуатации.
Период безубыточной эксплуатации (Пбэ) соответствует периоду с положительным чистым доходом, иначе говоря, с начала инвестирования и разработки месторождения (залежи) до момента, когда ЧД меняет свой знак на минус, то есть дальнейшая эксплуатация становится не рентабельной. Отрицательное значение ЧД в начальный период не учитываются, так как на этот период приходятся значительные капитальные затраты, а уровень добычи ещё не достиг своего максимума.
Таблица 2.12
Технико-экономические показатели разработки месторождения
Показатели |
Единицы измерения |
Варианты |
|
1 |
2 |
||
Период безубыточной эксплуатации Объем добычи УВ Объем закачки агентов Объем реализации УВ
|
лет млн. м3, тыс. т млн. м3, тыс. т млн. м3, тыс. т
|
|
|
Капитальные затраты Выручка от реализации продукции (без НДС ) Эксплуатационные затраты (без АО) Амортизационные отчисления Налоги, относимые на финансовый результат Чистая прибыль предприятия (ЧП) Дисконтированная ЧП предприятия Чистый доход (ЧД) Дисконтированный ЧД (ЧДД) Внутренняя норма доходности (ВНД) Индекс доходности (ИД) |
млн. руб. млн. руб. млн. руб. млн. руб.
млн. руб. млн. руб. млн. руб. млн. руб. млн. руб. % доли ед. |
|
|
Период окупаемости |
лет |
|
|