- •Нормы налогового права Источники налогового права Российской Федерации
- •Субъекты налогового права
- •67. Основным правом налогоплательщика является:
- •68. Налогоплательщики в соответствии с нк рф имеют право:
- •69. Права налогоплательщиков:
- •70. Налоговую тайну в соответствии с нк рф составляют:
- •88. Органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, в соответствии с нк рф обязаны:
- •94. Налоговые органы в соответствии с нк рф обязаны:
- •95. Органы внутренних дел в соответствии с нк рф:
- •96. Путем принятия индивидуального акта налоговый орган:
- •Налог как правовая категория
- •138. Товар, в соответствии с нк рф, - это:
- •139. В соответствии с нк рф реализацией товаров организацией или индивидуальным предпринимателем является:
- •140. Нормативное определение работ в целях нк рф:
- •141. В соответствии с нк рф реализацией работ организацией или индивидуальным предпринимателем будет являться:
- •142. Нормативное определение услуг в целях нк рф:
- •143. В соответствии с нк рф организация или индивидуальный предприниматель реализует услуги, если имеет место:
- •144. Налоговая база в науке налогового права обычно определяется как:
- •156. Должен ли вор с точки зрения нк рф уплатить ндфл с украденных им денег?
- •157. Срок уплаты налога, с точки зрения науки налогового права, - это:
- •158. Отметьте правильное утверждение:
- •Налоговая обязанность
- •171. Является ли пеня за неуплату налога, в соответствии с нк рф, мерой ответственности за налоговые правонарушения?
- •186. Каким образом, по общему правилу, принудительно взыскивается пеня за неуплату налога?
- •187. Достоверная информация о наличии у налогоплательщика неисполненной обязанности по уплате налога (либо о наличии облагаемого налогом имущества) может быть получена налоговым органом:
- •188. Может ли налоговый орган, обязанный исчислять в соответствии с законодательством конкретный налог, требовать от налогоплательщика уплаты этого налога до направления налогового уведомления?
- •Принудительное исполнение налоговой обязанности
- •189. При взыскании налога на имущество организаций с ооо какая последовательность действий налогового органа является правильной?
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды. Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах Налоговые правонарушения
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Федеральные налоги и сборы
- •294. В общем случае организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой ндс, если:
- •Региональные налоги
- •351. Налог на игорный бизнес является:
- •352. В соответствии с нк рф игорный бизнес определяется как:
- •Местные налоги и сборы
- •Специальные налоговые режимы
- •1.2. Опрос и собеседование по темам учебной дисциплины Возникновение и развитие налогообложения в России
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговое право в системе российского права
- •Контрольные вопросы:
- •Контрольные вопросы:
- •Налог как правовая категория.
- •Контрольные вопросы:
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений
- •Контрольные вопросы:
- •Правовой статус органов налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговая обязанность – ключевая категория налогового права Исполнение налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Сроки исполнения налоговой обязанности
- •Контрольные вопросы:
- •Обеспечение налоговой обязанности. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок
- •Контрольные вопросы:
- •Мероприятия налогового контроля
- •Контрольные вопросы:
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Контрольные вопросы:
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Контрольные вопросы:
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Контрольные вопросы:
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •Контрольные вопросы
- •1.3. Задания для самостоятельной работы Возникновение и развитие налогообложения в России Налоговое право в системе российского права
- •Налоговое право в системе российского права
- •Источники налогового права Российской Федерации Нормы налогового права
- •Налог как правовая категория
- •Правовое положение налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов как участников налоговых правоотношений Правовой статус органов налогового контроля
- •Налоговый контроль как разновидность финансового контроля Налоговые проверки и их виды Порядок проведения налоговых проверок Мероприятия налогового контроля
- •Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. Налоговые правонарушения. Производство по делам о налоговых правонарушениях.
- •Административная и уголовная ответственность за нарушения налогового законодательства
- •Защита прав и законных интересов налогоплательщиков
- •Система налогов и сборов Российской Федерации.
- •1.4. Реферат Темы рефератов
- •1.5. Научно-исследовательская работа студентов Список научно-исследовательских тем
- •Интерактивные формы контроля
- •1.6 Круглый стол
- •Проведение круглого стола по налоговому праву возможно по следующим темам:
- •Современные проблемы и тенденции налогового права.
- •Налоговая политика Российской Федерации в современных условиях.
- •1.7. Презентации
- •Тематика презентаций:
- •1.8 Кейс-стади (анализ конкретных ситуаций, ситуационный анализ)
- •2. Зачетно-экзаменационные материалы Промежуточная аттестация Вопросы к экзамену
Контрольные вопросы:
Что следует понимать под изменением срока уплаты налога и сбора?
В каких формах может осуществляться такое изменение?
Какие органы уполномочены принимать решения об изменении сроков уплаты налогов и сборов?
При каких обстоятельствах изменение срока уплаты налога и сбора невозможно?
Перечислите основания предоставления отсрочки или рассрочки.
На какой срок может быть предоставлена отсрочка или рассрочка уплаты налога?
В какой срок принимается решение о предоставлении отсрочки или рассрочки по уплате налога или об отказе в ее предоставлении?
Раскройте порядок и условия предоставления отсрочки или рассрочки по уплате федеральных налогов по решению министра финансов РФ.
В каких случаях предоставляется инвестиционный налоговый кредит?
На какой срок предоставляется инвестиционный налоговый кредит?
Рассмотрите порядок и условия предоставления инвестиционного налогового кредита.
Обеспечение налоговой обязанности. Принудительное исполнение налоговой обязанности.
Понятие и способы обеспечения исполнения налоговой обязанности. Обеспечительное производство в налоговом праве.
Залог имущества как способ обеспечения налоговой обязанности.
Поручительство в налоговом праве.
Пеня: понятие, порядок исчисления и уплаты.
Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации или налогоплательщика- индивидуального предпринимателя.
Арест имущества в налоговом праве.
Добросовестное исполнение налоговой обязанности. Неисполнение налоговой обязанности. Налог и недоимка. Задолженность по уплате налогов и сборов. Реструктуризация задолженности по уплате налогов и боров.
Требование об уплате налогов и сборов.
Меры принудительного исполнения налоговой обязанности. Взыскание налога, сбора, пени.
Обращение взыскания на денежные средства и иное имущество налогоплательщика (плательщика сборов) – физического лица или налогового агента – физического лица.
Зачет и списание безнадёжных долгов по налогам и сборам.
Контрольные вопросы:
Что такое требование об уплате налога?
Каковы сроки направления требования об уплате налога и сбора?
Каков срок исполнения требования об уплате налога и сбора?
Какие существуют способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов?
Между кем оформляется договор о залоге имущества?
Раскройте поручительство как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
Что представляет собою пеня?
Каким образом исчисляется пеня?
Чему равна процентная ставка пени?
Раскройте приостановление операций по счетам в банках как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
Что представляет собой арест имущества как способ обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов?
Чем частичный арест имущества отличается от полного?
Кто и в какой форме принимает решение наложении ареста на имущество налогоплательщика-организации?