15.3. Договор финансирования под уступку денежного требования

В соответствии с п. 1 ст. 824 ГК по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) пере­дает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные сред­ства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, вы­полнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

105

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязатель­ства клиента перед финансовым агентом (абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК).

Данный договор является новым для нашего гражданского права. Из его определения следует, что он сочетает в себе признаки договора об уступке требования (договора цессии) и договора займа или кредита. Помимо этого, особенность рассматриваемого договора состоит в том, что он может включать в себя условия о ведении финансовым агентом для клиента бухгалтерского учета, а также предоставлении клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющи­мися предметом уступки (п. 2 ст. 824 ГК). Договор финансирования под уступку денежного требования применяется в практике развитого рыноч­ного оборота под названием договора факторинга, в качестве стороны в котором выступает финансовый агент — фактор.

По своей юридической природе договор факторинга является воз­мездным и двусторонним. Данный договор может быть как реальным, так и консенсуальным, причем как в части передачи денег финансовым агентом клиенту, так и в части уступки последним денежного требова­ния финансовому агенту. Договор факторинга должен совершаться в форме, установленной законом для уступки требования (ст. 389 ГК).

Договоры факторинга используются исключительно в предприни­мательской деятельности, поэтому их участниками могут стать только коммерческие организации или индивидуальные предприниматели. В качестве финансовых агентов могут выступать банки и иные кредит­ные организации, а также другие коммерческие организации, причем последние при наличии у них разрешения (лицензии) на осуществление деятельности такого вида (ст. 825 ГК).

Обязанности клиента в рассматриваемом договоре составляют осуществление уступки финансовому агенту денежного требования и оплата его услуг. Согласно ст. 827 ГК клиент несет ответственность передфинансовымагентомзадействительностьтребования,являюще-гося предметом уступки. В то же время по общему правилу он не от­вечает за его исполнение должником по этому требованию. Таким об­разом, факторинг предполагается безоборотным, но договором может быть предусмотрено и несение клиентом ответственности перед финан­совым агентом за реальную исполнимость уступленного требования (п. 3 ст. 827 ГК). Предметом уступки, по которому предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование) (п. 1ст.826ГК).

Клиент также несет обязанность по оплатеуслуг финансового аген­та, размер которой определяется в виде процентов от стоимости усту­паемого требования, в твердой денежной сумме и т.д.

Обязанностью финансового агента является финансирование клиен­та в качестве оплаты уступленного им требования. Такое финансиро­вание может осуществляться в виде передачи клиенту денежных сумм в обмен на состоявшуюся уступку (единовременно или отдельными ча­стями) либо в виде открытия ему кредита, обеспеченного возможной в будущем уступкой права требования. По условиям конкретного до-

106

говора обязанностью финансового агента может также стать оказание клиентуоговоренныхдополнительныхфинансовыхуслуг.

При расчетах с должником финансовый агент приобретает право на все суммы, которые ему удастся получить от должника во исполнение уступленных ему требований. Их размер может превышать сумму вы­данного клиентом кредита, а может быть и менее этой суммы, причем при безоборотном факторинге клиент не несет ответственности за это перед финансовым агентом.

Обязанность должника произвести платеж не своему кредитору (клиенту), а его финансовому агенту возникает только при условии письменного уведомления о состоявшейся уступке требования. Кроме того, по просьбе должника финансовый агент обязан в разумный срок предоставить ему доказательство состоявшейся уступки. При невыпол­нении указанных условий должник вправе произвести платеж клиенту, т.е. первоначальному кредитору (ст. 832 ГК).

По общему правилу переуступка денежного требования, т.е. ее пере­продажа, финансовым агентом не допускается. В случае, когда ее воз­можность предусмотрена договором, последующая уступка требования должна осуществляться с соблюдением всех правил, регулирующих от­ношения факторинга.