Введение

Тестовые задания, вошедшие в данный сборник, являются основой для формирования экзаменационных билетов по государственному междисциплинарному экзамену по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело и ценные бумаги» направлению «Банковское дело».

Тестовые задания составлены по дисциплинам направления «Банковское дело». Перечень дисциплин определен исходя из учебных планов специальности с учетом форм обучения. Общее количество тестовых заданий — 600.

Распределение тестовых заданий для дневной формы обучения:

• Организация деятельности центрального банка — 100

• Организация деятельности коммерческого банка — 180

• Учет в коммерческом банке — 120

• Банковский менеджмент — 48

• Международные валютно-кредитные отношения — 40

• Банковский маркетинг — 40

• Ликвидность коммерческого банка — 30

• Отчетность коммерческого банка — 42

Для обеспечения возможности самоподготовки к экзамену после каждого тестового задания дается ссылка на статью и / или пункт законодательного (нормативного) документа, раздел (главу) учебного издания из приводимой в конце каждой дисциплины литературы, по которой можно найти ответ на тестовые задания.

1. Организация деятельности центрального банка

1. 1. Банковская система Российской Федерации

1

Что такое кредитная организация?

а) это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции;

б) это юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять кредитные операции;

в) это юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять в совокупности такие банковские операции как привлечение и размещение денежных средств физических и юридических лиц, открытие и ведение банковских счетов данных лиц.

Ответ — [1, ст. 1].

2

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя:

а) 2 уровня: первый — Банк России и кредитные организации, второй — филиалы и представительства иностранных банков;

б) 2 уровня: первый — Банк России, второй — кредитные организации, а также представительства иностранных банков;

в) 3 уровня: первый — Банк России, второй — кредитные организации банковского типа и представительства иностранных банков, третий — кредитные организации небанковского типа;

г) 3 уровня: первый — Банк России, второй — кредитные организации, третий — некредитные финансовые организации.

Ответ — [1, ст. 2].

3

Что представляет собой «не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации»?

а) банковскую ассоциацию;

б) финансово-промышленную группу;

в) банковскую группу;

г) банковский союз;

д) банковский холдинг.

Ответ — [1, ст. 4].

4

С какими целями кредитные организации могут создавать свои союзы и ассоциации?

а) с целью извлечения прибыли;

б) для совместного осуществления банковских операций;

в) для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Ответ — [1, ст. 3].

5

Какое из утверждений верное?

а) Банк России является юридическим лицом;

б) Банк России не является юридическим лицом;

в) Банк России является юридическим лицом с особым статусом.

Ответ — [3, ст. 1].

6

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России:

а) подотчетен Президенту РФ;

б) подотчетен Правительству РФ;

в) подотчетен Государственной Думе РФ;

г) подотчетен Российскому фонду федерального имущества;

д) не подотчетен ни законодательной, ни исполнительной власти.

Ответ — [3, ст. 5].

7

Уставный капитал и иное имущество Банка России:

а) являются собственностью Российской Федерации;

б) являются собственностью Банка России;

в) частично являются собственностью Российской Федерации, частично — собственностью нескольких крупных российских кредитных организаций.

Ответ — [3, ст. 2].

8

Целями деятельности Банка России являются:

а) защита и обеспечение устойчивости рубля;

б) получение прибыли и направление ее в доход федерального бюджета (в размере 50% после уплаты налогов и сборов);

в) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

г) обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

д) управление золотовалютными резервами Российской Федерации;

е) развитие финансового рынка Российской Федерации;

ж) обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Ответ — [3, ст. 3].

9

Какое из данных утверждений является верным в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»?

а) государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами;

б) государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства;

в) государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам государства, если он не принял на себя такие обязательства.

Ответ — [3, ст. 2].

10

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России закреплены:

а) за Правительством РФ;

б) за Банком России, за исключением золотовалютных резервов;

в) за Банком России, включая золотовалютные резервы;

г) за Российским фондом федерального имущества.

Ответ — [3, ст. 2].

11

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Государственная Дума РФ:

а) назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ;

б) назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

в) назначает на должность и освобождает от должности членов Национального финансового совета по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

г) направляет и отзывает представителей Государственной Думы РФ в Национальном финансовом совете в рамках своей квоты;

д) рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

е) рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение;

ж) принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений, на основании предложения Национального финансового совета;

з) проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

и) заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Ответ — [3, ст. 5].

12

Какие из приведенных ниже утверждений являются верными согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»?

а) Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций (кроме Сбербанка), если иное не установлено федеральными законами;

б) Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, за исключением случаев, установленных федеральными законами;

в) Банк России может участвовать в капиталах международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах и иных сферах финансового рынка;

г) Банк России может участвовать в деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах и иных сферах финансового рынка, в т.ч. развитием сотрудничества между центральными банками и (или) соответствующими регулирующими (надзорными) органами, а также участвовать в деятельности объединений, не имеющих статуса организации (в т.ч. форумов, групп, комитетов);

д) Банк России вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, иных коммерческих и некоммерческих организаций (в том числе международных) по своему усмотрению.

Ответ — [3, ст. 8, ст. 9].

13

Что определено Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в отношении финансовой независимости Банка России?

а) Банк России освобожден от уплаты налогов и сборов, но после утверждения годовой финансовой отчетности обязан перечислять в федеральный бюджет 30% фактически полученной им по итогам года прибыли;

б) после утверждения годовой финансовой отчетности Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов;

в) Банк России освобожден от уплаты налогов и сборов, но после утверждения годовой финансовой отчетности обязан перечислять в федеральный бюджет 75% фактически полученной им по итогам года прибыли.

Ответ — [3, ст. 26].

14

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Национальный финансовый совет представляет собой:

а) одно из структурных подразделений, входящих в систему Банка России;

б) орган, осуществляющий контроль за деятельностью территориальных учреждений Банка России;

в) высший коллегиальный орган управления Банком России;

г) коллегиальный орган Банка России.

Ответ — [3, ст. 12].

15

Председатель Банка России назначается на должность:

а) Национальным финансовым советом по представлению Президента РФ сроком на 4 года;

б) Государственной Думой РФ по представлению Президента РФ сроком на 5 лет;

в) Президентом РФ сроком на 5 лет;

г) Правительством РФ по представлению Президента РФ сроком на 5 лет.

Ответ — [3, ст. 14].

16

Кто входит в состав Совета директоров Банка России?

а) Председатель Банка России и 14 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе в Банке России и назначающихся Государственной Думой РФ на должность сроком на 5 лет по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

б) Председатель Банка России и 10 членов Совета директоров, назначаемых Председателем Банка России из числа начальников территориальных учреждений Банка России сроком на 5 лет;

в) 2 представителя от Совета Федерации, 3 представителя от Государственной Думы РФ, 3 представителя от Президента РФ, 3 представителя от Правительства РФ, Председатель Банка России.

Ответ — [3, ст. 15].

17

Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России:

а) более двух сроков;

б) более двух сроков подряд;

в) более трех сроков;

г) более трех сроков подряд;

д) такого рода ограничений законодательством не предусмотрено.

Ответ — [3, ст. 14].

18

С какой периодичностью осуществляются заседания Совета директоров Банка России?

а) еженедельно;

б) не реже одного раза в месяц;

в) не реже одного раза в квартал;

г) по мере необходимости.

Ответ — [3, ст. 17].

19

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Председатель Национального финансового совета:

а) является Председателем Банка России;

б) избирается членами Национального финансового совета из их числа;

в) избирается членами Совета директоров Банка России из числа членов Национального финансового совета;

г) назначается Государственной Думой РФ из числа членов Национального финансового совета.

Ответ — [3, ст. 12].

20

Председатель Банка России может быть освобожден от должности только в случаях:

а) нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России;

б) истечения сроков полномочий;

в) подачи личного заявления об отставке;

г) невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;

д) подачи заявления об его отставке членами Национального финансового совета;

е) совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

ж) непринятия мер по предотвращению конфликта интересов, стороной которого он является, непредставления или представления неполных (недостоверных) сведений о своих доходах, расходах, об имуществе либо непредставления или представления заведомо неполных (недостоверных) аналогичных сведений, касающихся своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей в случаях, предусмотренных законодательством, несоответствия его расходов, расходов его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей их общему доходу, наличия счетов, хранения наличных средств и ценностей в иностранных банках, владения и (или) пользования иностранными финансовыми инструментами им, его супругой (супругом) и (или) несовершеннолетними детьми.

Ответ — [3, ст. 14].

21

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» члены Совета директоров Банка России:

а) не могут быть депутатами Государственной Думы РФ, депутатами законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации, депутатами органов местного самоуправления;

б) не могут быть членами Совета Федерации;

в) не могут быть членами Правительства РФ;

г) не могут быть государственными служащими;

д) не могут состоять в политических партиях;

е) имеют право состоять в политических партиях;

ж) не могут занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.

Ответ — [3, ст. 19].

22

В единую централизованную систему Банка России входят:

а) Ассоциация российских банков;

б) расчетно-кассовые центры;

в) территориальные учреждения Банка России, в том числе Национальные банки республик в составе Российской Федерации;

г) центральный аппарат;

д) полевые учреждения;

е) образовательные и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России;

ж) небанковские кредитные организации инкассации;

з) вычислительные центры.

Ответ — [3, ст. 83].

23

Территориальные учреждения Банка России:

а) не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер и выдавать без разрешения Совета директоров Банка России банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства;

б) являются юридическими лицами, но не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер и выдавать без разрешения Совета директоров Банка России банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства;

в) не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

Ответ — [3, ст. 84].

24

Какие банковские операции и сделки Банк России имеет право осуществлять с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации, Агентством по страхованию вкладов?

а) предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумагами и другими активами и без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям с рейтингом не ниже установленного уровня;

б) предоставлять кредиты на срок не более 3 лет под банковские гарантии;

в) покупать и продавать: ценные бумаги на открытом рынке (а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России), облигации Банка России, депозитные сертификаты, иностранную валюту, платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

г) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

д) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

е) выдавать поручительства и банковские гарантии, выставлять чеки и векселя в любой валюте;

ж) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

з) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

и) осуществлять другие банковские операции и сделки.

Ответ — [3, ст. 46].

25

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет надзор:

а) в национальной платежной системе;

б) за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

в) за деятельностью некредитных финансовых организаций;

г) за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах;

д) в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах.

Ответ — [3, с. 4].

26

Органом банковского регулирования и банковского надзора в Российской Федерации является:

а) Агентство по страхованию вкладов;

б) Банк России;

в) Федеральное агентство по надзору за банковской деятельностью.

Ответ — [3, с. 56].

27

Какое из утверждений является верным?

а) Банк России монопольно осуществляет эмиссию денег;

б) Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

в) Банк России монопольно осуществляет депозитную эмиссию.

Ответ — [3, ст. 1].

28

Какой из инструментов проведения денежно-кредитной политики может применяться Банком России в исключительных случаях только после консультаций с Правительством РФ?

а) процентные ставки по операциям Банка России;

б) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

в) операции на открытом рынке;

г) депозитные операции;

д) рефинансирование кредитных организаций;

е) валютные интервенции;

ж) установление ориентиров роста денежной массы;

з) прямые количественные ограничения;

и) эмиссия облигаций от своего имени.

Ответ — [3, ст. 43].

29

Под рефинансированием кредитных организаций понимается:

а) кредитование Банком России кредитных организаций;

б) установление Банком России лимитов на выдачу кредитов кредитными организациями;

в) установление Банком России ставки рефинансирования.

Ответ — [3, ст. 40].

30

Операции на открытом рынке представляют собой операции по купле–продаже Банком России:

а) казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также заключение договоров репо с указанными ценными бумагами;

б) иных ценных бумаг, определенных решением Совета директоров Банка России, при условии их допуска к обращению на организованных торгах, а также заключение договоров репо с указанными ценными бумагами;

в) иностранной валюты на валютном рынке;

г) драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей.

Ответ — [3, ст. 39].

31

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

а) процентные ставки по операциям Банка России;

б) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

в) операции на открытом рынке;

г) рефинансирование кредитных организаций;

д) валютные интервенции;

е) валютный контроль;

ж) установление ориентиров роста денежной массы;

з) установление ориентиров роста денежной базы;

и) прямые количественные ограничения;

к) эмиссия облигаций от своего имени;

л) выдача банковских гарантий и поручительств;

м) другие инструменты, определенные Банком России.

Ответ — [3, ст. 35].

32

Что понимается под валютными интервенциями Банка России?

а) купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег;

б) купля-продажа Банком России ценных бумаг иностранных эмитентов;

в) установление Банком России нормативов обязательных резервов к обязательствам кредитных организаций, номинированным в иностранной валюте.

Ответ — [3, ст. 41].

33

Какие активы включают в себя международные резервы Российской Федерации?

а) валютные резервы, включающие: иностранную валюту, СДР, резервную позицию в Международном валютном фонде;

б) монетарное золото;

в) драгоценные металлы и драгоценные камни;

г) валютные резервы, включающие: иностранную валюту, СДР, резервные позиции в Европейском центральном банке и Евразийском банке реконструкции и развития.

Ответ — [10].

34

В категорию активов в иностранной валюте в международных резервах Российской Федерации включаются валютные активы Банка России и Правительства РФ в форме:

а) наличной иностранной валюты;

б) остатков средств на корреспондентских счетах, включая обезличенные металлические счета в золоте, депозитов с первоначальным сроком погашения до 1 года включительно (в т.ч. депозитов в золоте) в иностранных центральных банках, Банке международных расчетов, кредитных организациях-нерезидентах;

в) депозитов с первоначальным сроком погашения до 3 лет включительно в иностранных центральных банках;

г) долговых ценных бумаг, выпущенных нерезидентами;

д) кредитов, предоставленных в рамках сделок обратного РЕПО, и прочих финансовых требований к нерезидентам с первоначальным сроком погашения до 1 года включительно.

Ответ — [10].