66.Система межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты – это система безналичных расчетов между кредитными организациями.

Основополагающим принципом организации системы межбанковских расчетов является формирование двух самостоятельных подсистем:

а)         прямых расчетов между коммерческими банками;

б)         межбанковских расчетов через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка.

Основным организатором системы межбанковских расчетов выступает Центральный банк.

Функции межбанковских расчетов :

•  размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов;

•переучет векселей друг у друга и в ЦБ;

• покупка / продажа ценных бумаг;

• предоставление централизованных кредитов;

• расчетно – кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.

Межбанковские расчеты осуществляются на основе Положения О безналичных расчетах в Российской Федерации №2П от 3.10.02.

Расчеты могут производиться через :

•расчетную сеть Банка России;

•кредитные организации по корреспондентским счетам Лоро и НОСТРО;

• небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции (клиринговые палаты);

•внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).

Для осуществления расчетов заключаются договоры между кредитными организациями и открывается корреспондентский счет (это банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению другой кредитной организации на основе заключенного договора).

67.Кассовые операции коммерческих банков

Кассовые операции — это операции по приему и выдаче наличных денеж­ных средств.

Более широко кассовые операции можно определить как операции, связан­ные с движением наличных денежных средств, а также с формированием, размеще­нием и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка.

Кассовое обслуживание предприятий и организаций возложено на коммерческие банки. Прием наличных денег от предприятий и организаций производится, в основном, при личной явке клиента в его присутствии. Работа приходной кассы организована таким образом, чтобы клиенты банка имели возможность сдать выручку в течение операционного дня (дневная касса) и после операционного дня (вечерняя касса).

Расчетно-кассовые центры Банка России обязаны удовлетворять потребность коммерческих банков в денежной наличности в необходимой им сумме и купюрном составе, который удобен коммерческому банку для ведения операций по выдаче наличных денег своим клиентам. При этом должны соблюдаться следующие условия;

во-первых, наличие необходимой суммы на корреспондентском счете коммерческого банка;

во-вторых, составление предварительной заявки на получение подкрепления операционной кассы коммерческого банка РКЦ.

68. Порядок выдачи и приема наличности в кассу банка

Для приема, выдачи и хранения денег и других ценностей каждое учреждение банка имеет кассу. В ее составе могут быть созданы следующие операционные кассы: приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние, разменные, по продаже чековых книжек, а также кассы пересчета.

Прием наличных денег кассами банка осуществляется на основании комплекта документов, состоящего из:

а) объявления на взнос наличными деньгами;

б) квитанции;

в) кассового ордера.

Кассы банка принимают выручку от инкассаторов в инкассаторских сумках. Сдатчики выручки подготавливают наличные деньги в установленном порядке, кладут их в сумку и выписывают комплект документов:

а) препроводительную ведомость, которая помещается в сумку вместе с деньгами (сумка пломбируется); б) накладную, которая вручается инкассатору и сдается им вместе с инкассаторской сумкой в банк; в) копию ведомости, в которой инкассатор расписывается и ставит инкассаторский штамп (копия остается у сдатчика).

Выдача денег из касс банка производится на основании денежного чека установленной формы или по кассовым расходным ордерам.

Для контроля за кассовыми операциями в коммерческих банках составляются пятидневные и помесячные отчеты.