22. Понятие и сущность кредита

Кредит – форма движения ссудного капитала, совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях срочности, возвратности и платности временно свободных ден. средств разных собственников, хоз. субъектов (государства, п\п, населения).

Основы возникновения кредита -неравномерность кругооборота и оборота капитала. Для выдачи кредита необходимо выполнять усл:1)совпадение интересов кредитора и заемщика (кредитор должен быть согласен для того чтобы выдать временно свободные средства); 2)участники кредиторской сделки должны выступать как юридически самостоятельные субъекты материально гарантирующие выполнение обязательств.

Сущность кредита подразумевает раскрытие структуры кредита и стадии движения кредита. Структура кредита - это единство элементов кредита: *субъекты кредитных отношений (кредитор, заемщик берет кт);*объект передачи - ссуженая стоимость. Стадии движения кредита: 1) размещение кредита; 2)получение кредита заемщиком;3)использование кредита; 4)высвобождение ресурсов;5)возврат кредита; 6)получение кредитором стоимости предоставленной на временное пользование.

2 Группы принципов кредитования:

1группа-общеэкономическая:

*экономичность ( достижение наиболее эффективного использования ссуды при наименьших кредитных вложениях);

*комплексность (кредитование должно учитывать закономерности развития экономики в определенный момент времени);

*дифференциация-кредит предоставляется на различных условиях, в зависимости от характера заемщика ,направленности кредита, рисков и сроков.

2группа - принципы, которые отражают сущность и функции ктредита:

1)целевой характер использования;2)возвратность;3)срочность;4)платность;5)обеспеченность;6)залог имущ-ва;7)дифференцированный подход к заемщику при кт-ии;8)рисковый характер.

23. Виды и формы кредита

Кт – форма движения ссудного капитала, совокупность эконом. отношений, связанных с перераспределением на условиях срочности, возвратности и платности временно свободных ден. средств разных собственников, хоз.субъектов (государства, п\п, населения). В зависимости от вещественного содержания ссужаемой стоимости различают 3 формы кредита: товарная, денежная и смешанная. Товарная - ссуда предоставляется в виде конкретных мат. ценностей передаваемых кредитором заемщику. Деньги при этом выполняют функцию меры стоимости, оценивая объем предоставленной в ссуду стоимости. Погашение кредита может осуществляться как в денежной, так и в товарной форме. Виды товарного кредита: коммерческий; аренда или лизинг; потребительский кредит; международный кредит. Денежная форма кредита представлена след. кредитами: банковский; межбанковский; международный; межхозяйственный; государственный; потребительский.

3) смешанная. : возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах

кредиты классифици­руются в зависимости от:

• цели кредита: - целевой, - нецелевой

• объектов кредита: - кредит под товарно-материальные ценности, - кредит под производственные затраты, - кредит по сезонные работы, - кредит под кассовый разрыв.

• субъектов кредитования: - промышленный кредит, - с/х кредит, - торговый, - межбанковский, - межгосударственный.

• его обеспеченности: - обеспеченные, - необеспеченные.

• срочности кредитования: - краткосрочные (до 1,5), - среднесрочные ( 1,5-3), - долгосрочные.

• Платности: - крупный кредит, - средний, - мелкий.