2.5.2 Планирование фондов заработной платы персонала управления
Планирование осуществляется с учетом расчетов численности управленческого персонала и штатного расписания. Результаты расчетов сведены в таблицу 8.
Таблица 8 – Планирование фондов заработной платы персонала управления
Наименование должностей |
Количество штатных единиц |
Месячный оклад, руб. |
Заработная плата за год, тыс. руб. |
ОГЭ |
|||
1. Главный энергетик |
1 |
42000 |
504 |
2. Начальник планово-экономического бюро |
1 |
27000 |
324 |
3. Инженер (экономист) |
1 |
21000 |
252 |
Итого: |
3 |
90000 |
1080 |
Электросиловой цех |
|||
4. Начальник цеха |
1 |
34500 |
414 |
5. Мастер участка |
10 |
22500 |
2700 |
Итого: |
11 |
259500 |
3114 |
Таким образом, годовой фонд заработной платы персонала управления равен:
тыс.
руб.
2.6 Планирование производительности труда
Определим ряд показателей производительности труда, применимых для электрохозяйства предприятия.
Производительность труда по электроремонтному производству определяется следующим образом:
,
то есть:
у.е.р./человека.
Показатель трудоемкости по электроремонтному производству равен
,
где
– суммарное время на ремонт, равное:
ч/год;
тогда:
ч/у.е.р.
Производительность труда по участку электрических сетей в форме штатного коэффициента определяется следующим образом:
,
где L– суммарная протяженность обслуживаемых электрических сетей:
м;
тогда:
человек/м.
Производительность труда по электрохозяйству в целом может определяться как:
- штатный коэффициент:
,
где
кВт – установленная мощность
электроустановок в схеме электроснабжения,
тогда:
человек/кВт.
- коэффициент обслуживания:
,
то есть:
кВт/человека.
Производительность труда – это способность производить в единицу времени некоторое количество продуктов, либо затраты труда на единицу продукции.
Производительность труда на предприятии за определенный период изменяется под воздействием многих причин. По существу все факторы, влияющие на изменение объема производства и численности работников, оказывают влияние и на изменение производительности труда.
Факторы, влияющие на производительность труда:
- оснащенность производства,
- квалификация персонала,
- мотивация,
- уровень управления,
- стиль руководства,
- организационная культура.
2.7
Планирование сметы текущих затрат
2.7.1 Калькуляция текущих затрат на электроснабжение
Калькуляция текущих затрат на электроэнергетическое обслуживание представлена в таблице 9.
Таблица 9 – Калькуляция текущих затрат
Показатели и статьи затрат |
Единицы измерения |
Величина |
1 |
2 |
3 |
1) Электроэнергия на технологические цели (WГ) |
кВт·ч/год |
265550000 |
2) Заявленный максимум нагрузки (РМ) |
кВт |
8092 |
3) Основная ставка тарифа (α) |
руб/кВт·год |
8499,6 |
4) Дополнительная ставка тарифа (β) |
руб/ кВт·ч |
0,8838 |
5) Плата за электроэнергию по тарифу (ПЭ/Э) |
тыс.руб/год |
622275 |
6) Фактическое / заданное значения tgφ |
- |
0,4 / 0,5 |
7) Процент надбавки к плате за повышенное потребление реактивной мощности |
% |
- |
8) Плата за электроэнергию с учётом надбавки |
тыс.руб/год |
622275 |
9) Основная и дополнительная заработная плата эксплуатационного персонала |
тыс.руб/год |
9070,34 |
10) Отчисления на социальные нужды |
тыс.руб/год |
3537,43 |
11) Расходы на содержание и эксплуатацию электрооборудования: |
- |
- |
а) содержание электрооборудования в части материалов и запчастей для ремонта |
тыс.руб/год |
300 |
б) амортизация оборудования |
тыс.руб/год |
2400 |
в) основная и дополнительная заработная плата ремонтного персонала с отчислениями на социальные нужды |
тыс.руб/год |
12536,73 |
12) Цеховые расходы: |
- |
- |
а) заработная плата персонала управления электросилового цеха и служащих |
тыс.руб/год |
3114 |
б) содержание и текущий ремонт цеховых сооружений |
тыс.руб/год |
75 |
13) Итого цеховых затрат |
тыс.руб/год |
3189 |
14) Общезаводские расходы в части зарплаты персонала ОГЭ |
тыс.руб/год |
1080 |
15) Прочие производственные расходы |
тыс.руб/год |
293,4 |
16) Итого производственных затрат (ЗП) |
тыс.руб/год |
654681,9 |
17) Полезно используемая электроэнергия (WГ - W) |
кВт·ч/год |
264850000 |
18) Полные затраты по функции электроснабжения на единицу потребляемой электроэнергии (С) |
руб/кВт·ч |
2,47 |
Плата за электроэнергию по тарифу определяется по формуле:
.