4. Сутність і функції грошей
Гроші виникли стихійно в процесі розвитку товарного обігу, коли виникли надлишки товарів. Спочатку обсяг вироблених товарів був порівняно малий та обмін товарами між племенами носив випадковий характер (всі вироблені товари йшли на споживання) і здійснювався в натуральній формі. Поступово обсяг виробництва зростав і почали з'являтися надлишки товарів. Обмін став носити постійний, масовий характер. Виникла необхідність у спеціальному засобі обігу, за допомогою якого можна було швидко і з мінімальними витратами обміняти один товар на інший. Таким засобом обігу стали гроші (Перша функція грошей - гроші як засіб обігу). Гроші – це особливий товар, який виконує роль загального еквівалента. У літературі зустрічається і визначення грошей як способу суспільного виразу економічної цінності блага.
Гроші – це абсолютно ліквідний засіб обміну, тобто товар, який має найбільшу здатність до збуту. Ліквідний товар означає легко реалізуємий товар. Гроші – один з найбільш значних компонентів в економічному житті суспільства, засіб, який виражає цінності товарних ресурсів, що беруть участь в даний час в господарському житті суспільства, універсальне втілення цінності у формах, відповідних даному рівню товарних відносин. Таке визначення побудовано на понятті цінності, яке більше відповідає прийнятому у світовій науці підходу до грошей.
Гроші – це єдиний товар, котрий не можна використовувати інакше, крім як звільнятися від них. Вони не нагодують вас, чи не одягнуть, не дадуть притулку і не розважать до тих пір, поки ви не витратите не інвестуєте їх. Довгий час грошима служили досить рідкісні і дорогі товари: худоба, раковини, чай, тютюн, рис, сіль, риба, хутро. У результаті інтернаціоналізації зв'язків людство прийшло до благородних металів – золота та срібла. Дорогоцінні метали були обрані тому що вони могли довго зберігати свою цінність, були однорідними за якістю, володіли делимістю і високою вартістю (через працездатності їх видобутку та обробки). Золото і срібло виконувало функцію грошей протягом тисячоліть. Остаточне витіснення дорогоцінних металів зі статусу грошей відбулося в середині 70-х років 20 століття, коли відбулася демонетизація золота – заміна золота та інші дорогоцінні метали паперовими і кредитними грошима. Гроші в своєму розвитку пройшли декілька форм матеріальних носіїв:
1. Товарні, металеві гроші – справжні чи повноцінні гроші. Дійсні гроші – це гроші, у яких номінальна вартість відповідає реальній вартості металу, з якого вони виготовлені (мідні, срібні, золоті). Монета мала встановлені відмінні ознаки (зовнішній вигляд, ваговий вміст).
2. Замінники дійсних грошей (неповноцінні) – це гроші, номінальна вартість яких вище реальної, тобто вище вартості праці, витраченої на їх виробництво. До них відносяться: металеві знаки вартості - дрібна монета, виготовлена з дешевого металу (мідь, алюміній); паперові знаки вартості - зроблені з паперу. Це паперові гроші та кредитні гроші.
Право випуску паперових грошей має держава. Разность між номінальною вартістю випущених грошей і вартістю їх випуску утворює емісійний дохід казни. Сутність паперових грошей полягає в тому, що вони випускаються для покриття бюджетного дефіциту і наділені державою примусовим курсом. Економічна природа паперових грошей полягає в наступному: вони завжди нестійкі (вони не можуть постійно фіксувати свій курс); їх випуск ніколи не регулюється потребою товарообігу в грошах; відсутній об'єктивний механізм вилучення з обігу зайвих грошей.
Знецінення паперових грошей пов'язано з надмірним випуском, занепадом довіри до уряду, несприятливим платіжним балансом країни. Гроші мають різноманітний набор властивостей, в результаті чого виникає необхідність їх класифікувати, виділивши цілий ряд функцій. Кожна з функцій грошей описує більш-менш однорідне коло економічних операцій.
Функції грошей перебувають у постійній динаміці: деякі виникли раніше, деякі пізніше; окремі функції сильно змінили свій зміст і навіть втратили помітне значення. Виникнення функцій грошей в процесі їх еволюції можна представити таким чином:
I етап. Гроші як міра вартості. Історично перша функція грошей. В якості міри вартості гроші є уніфікованим вимірником вартостей всіх товарів.
II етап. Гроші як купівельний засіб. Гроші як купівельний засіб являють собою засіб обігу. Купівельний засіб – це одна з історично перших функцій грошей. У цій функції гроші обслуговують процес купівлі-продажу. Цю функцію називають засобом обігу, оскільки гроші в цьому випадку обслуговують безперервний процес обороту товарів, послуг, цінних паперів. Ця функція пов'язана з процесом купівлі-продажу, тобто з перетворенням товару в гроші. У ході реалізації товарів може виникнути розрив у часі між передачею товару покупцеві і отриманням грошей від нього. Продавець в цьому випадку представляє покупцеві так звану відстрочку платежу або кредит. Коли гроші все ж надходять продавцеві, то вони виконують функцію засобу платежу. Гроші в цьому випадку гасять утворився борг, обслуговують не тільки кредит, але і виплату заробітної плати, а також всі інші види авансових платежів.
III етап. Гроші як засіб платежу. У функції грошей як засобу платежу виникає період часу між продажем товару та отриманням грошей за нього. В цих обставинах об'єктивно створюються умови для такого економічного явища, як кредит.
IV етап. Гроші як засіб розподілу. У розподільній функції грошей є тільки їх рух від їх власника до одержувача. В цій функції полягає об'єктивна економічна передумова для виникнення державних фінансів. Розподільна функція грошей, історично виникнувши після появи таких функцій, як засіб обігу та засіб платежу, полягає в тому, що один незалежний економічний суб'єкт передає іншому певну суму грошей, не вимагаючи натомість жодного еквівалентного відшкодування. Саме на цій грошової функції базується держбюджет, розподіл прибутку підприємств, соціально-економічні системи сучасних державУ функції заощаджень і накопичень гроші використовуються не для обігу, а для створення самостійної форми багатства. Від цього залежить весь інвестиційний процес, тобто економічне зростання; розвиток банківської системи, фондового ринку, страхових, пенсійних та інших фінансових фондів.
V етап. Гроші як засіб накопичення і заощадження. Процес заощаджень і накопичень – необхідний елемент сучасної економіки.
VI етап. Гроші як міра обміну однієї валюти на іншу. У процесі виконання функції світових грошей гроші сприяють валютному обміну, створенню платіжного балансу.
У розвиненому товарному господарстві гроші виконують п'ять функцій (рис.):
1) міра вартості;
2) засіб обігу;
3) засіб утворення скарбів або засіб накопичення;
4) засіб платежу;
5) світові гроші.
Гроші як міра вартості. Історично, гроші насамперед виступають мірою вартості, тобто вони вимірюють вартість самих різних товарів. Перш ніж продати товар, власник призначає ціну, прирівнюючи його до певної кількості грошового товару. Для вираження вартості не потрібно мати в наявності реальні гроші. При виконанні функції міри вартості гроші ступають як подумки представлені, або ідеальні гроші. Вартість товару виражається спочатку в різних кількостях золота. Для зіставлення між собою цих кількостей, тобто для порівняння цін товарів, певна вагова кількість золота приймається за одиницю виміру. Вагова кількість грошового матеріалу, прийнята в даній країні в якості грошової одиниці, називається масштабом цін. У деяких країнах масштаб цін досі несе відбиток вагової одиниці. Наприклад, в Англії це фунт стерлінгів – фунт срібла.
Рис. 4.3 Функції грошей.
Гроші як засіб обігу. У процесі товарного обігу гроші відіграють роль посередника в обміні товарів. Для виконання цієї функції гроші завжди повинні бути в наявності, тобто цю функцію можуть виконувати лише реальні гроші. Товаровласник перетворює свій товар в гроші Т-Г; в той же час якийсь інший товаровласник обертає свої гроші в товар: Г - Т. Два акти товарного обігу – продаж та купівля – єдині. Але в той же час вони є самостійними, вони відокремлені один від одного. А значить, безперервність обігу може бути порушена, якщо за продажем одного товару не послідує купівля іншого. Таким чином, подальший розвиток протиріч товарного виробництва призводить до появи формальної можливості криз.
Гроші як засіб накопичення і утворення скарбів. Цю функцію безпосередньо виконують тільки повноцінні (золоті) і реальні гроші. Вона полягає в тому, що гроші переривають свій обіг і накопичуються. Оскільки гроші не псуються, вони можуть зберігатися в будь-якій кількості, а так як вони є загальним еквівалентом, то їх можна перетворити на будь-який товар.
В даний час паперові гроші, які знаходяться в обігу, виконують цю функцію опосередковано через спеціальні установи – ощадні банки.
Гроші як засіб платежу. Час виробництва товарів неоднаковий. Коли в одного виробника процес виробництва вже закінчений і він прагне реалізувати свій товар, у іншого – грошей для придбання товару ще немає, так як у нього процес виробництва ще триває. У цьому випадку відбувається продаж товару в кредит, тобто з відстрочкою оплати за нього грошей. Продавець стає кредитором, а покупець – боржником. Покупець в обмін на отриманий товар видає продавцю боргове зобов'язання – вексель, за яким він зобов'язується оплатити вартість товару в визначений термін. Гроші виступають ідеально як міра вартості, засобом ж звернення служить вексель. При настанні строку погашення кредиту гроші виступають як засіб платежу. Гроші служать засобом платежу при видачі заробітної плати, сплати податків.
Світові гроші. Виникнення цієї функції являє собою результат високого рівня розвитку товарних відносин, процесу формування світового ринку. Спочатку цю функцію виконують повноцінні гроші у вигляді злитків благородних металів. В даний час цю роль відіграють грошові одиниці країн, які є резервними валютами. У сучасній розвиненій економіці діють три функції грошей – міра вартості, засіб накопичення і засоби розрахунків, а засіб обігу залишається в дуже невеликих розмірах.
В якості міри вартості гроші виділялися зі світу товарів для виконання ролі загального еквівалента. Будучи мірою вартості, гроші виступають як універсальний вимірник вартостей всіх інших товарів. У грошах знаходять вираження товари, послуги, виробничі витрати, індивідуальні та загальні потреби, обсяг виробництва на рівні підприємств і всього національного господарства; багатство, доходи, борги – все має грошову оцінку. Сучасні гроші мають властивість порівняння не тільки в статиці, а й у динаміці.
Гроші завжди обслуговували не тільки національну економіку, а й світогосподарські зв'язки. Роль валютної функції грошей постійно зростає, особливо в умовах глобалізації світової економіки та фінансів. Створюються колективні валюти, наприклад, євро.
У сучасній системі грошового обігу виділяють наступні види грошей:
Готівкові гроші
Розмінна монета
Паперові гроші
Рис. 4.4 Види грошей
Казначейські квитки - випускалися державою, не мали речової вартості, але були обов'язкові для прийому у всіх платежах і расчетах. Сьогодні в більшості країн паперові гроші у зв'язку з їх властивістю до знецінення замінюються кредитними грошима. Кредитні гроші – це зобов'язання, сумарний обсяг укладених договорів, розміщених замовлень або отриманих послуг, які припадають на певний період часу незалежно від того, коли були виділені необхідні фонди і коли фактично платежі були здійснені. Сутність кредиту полягає в тому, що позичальник повертає суму боргу кредитору з відсотками. Кредитні гроші з'явилися на базі функції грошей як засобу платежу. Виділяють наступні види кредитних грошей: вексель; банкнота; чек; електронні гроші. (Кредитні гроші - це гроші, які виникли на основі розвитку кредитних відносин. Розливають готівкові та безготівкові кредитні гроші. Кредитні гроші: векселя, банкноти. Безготівкові гроші – це гроші, які існують тільки у вигляді записів на розрахункових, поточних, ощадних та інших рахунках фізичних і юридичних осіб. Комп'ютеризація банківського сектора призвела до виникнення електронних грошей і кредитних карток.
Грошова маса – це сукупність залишків грошей в усіх її формах, які знаходяться у розпорядженні суб’єктів економічної системи за певний період. Підтримання рівноваги в економіці, збалансованості між товарним попитом і пропозицією значною мірою залежить від обсягів і структури грошової маси. Грошова маса має певний кількісний вираз і складну структуру і динаміку руху
Якісна характеристика грошової маси пов’язана з її структурним аналізом і високим ступенем ліквідності грошей. Ступінь ліквідності визначається легкістю, з якою майно перетворюється в готівку.
Структурна розгалуженість грошової маси – результат ускладнення ринкових відносин. За умов ринкової економіки її суб’єкти мають можливість зберігати своє багатство у різних формах. Окрім грошей це можуть бути цінні папери, капітал у матеріально-речовій формі, засоби праці, власність на землю і нерухомість тощо. Залежно від того, у якій формі знаходиться багатство, визначається і величина доходу від нього, а також і ступінь ліквідності конкретної форми активу (актив – це сукупність майнових прав, які належать певним економічним суб’єктам чи окремим громадянам, будь-яка власність – обладнання, будівлі, цінні папери тощо).
Грошова система – це визначена державою форма організації грошового обігу, яка історично склалася й регулюється законами цієї держави. Її основу становить сукупність економічних відносин та інститутів, які забезпечують її функціонування. Кожна промислово розвинена країна має власну грошову систему, яку розвиває й вдосконалює для розвитку національної економіки.
Грошова система – це пристрій грошового обігу в країні, закріплений національним законодавством. Грошова система визначає грошовий знак, який обертається в даній державі. Розрізняють два типи грошових систем: системи металевого обігу і системи обігу грошових знаків, коли золото і срібло витіснені з обігу нерозмінними на них кредитними і паперовими грошима. Системи металевого грошового обігу, у свою чергу, діляться на біметалеві і монометалічні системи. Біметалеві – це грошові системи, за яких держава законодавчо закріплює роль загального еквівалента (тобто грошей) за двома благородними металами золотом і сріблом. При цьому здійснюється вільне карбування монет з цих металів та їх необмежений обіг. При монометалізмі загальним еквівалентом служить один грошовий метал (золото або срібло). Одночасно в грошовому обігу функціонують інші грошові знаки: банкноти, казначейські білети, розмінна монета. Ці грошові знаки вільно обмінюються на грошовий метал (золото або срібло).
Найбільшого поширення в світі отримав золотий монометалізм. Різниться три види золотого монометалізму: золотомонетний, золотослітковий та золотодевізний стандарти. При золотомонетному монометаллизме (існував у Росії до 1914-1918 рр..) Ціни товарів обчислюються в золоті, у внутрішньому обігу країни функціонують повноцінні золоті монети, золото виконує всі функції грошей. Виробляється вільне карбування золотих монет; всі грошові знаки (банкноти, розмінні монети) вільно обмінюються на золото; допускається вільне вивезення та ввезення золота та функціонування вільних ринків золота.
Після Першої світової війни замість золотомонетного монометаллизма були встановлені золотозлитковий і золотовалютний (золотодевізний) види монометалізму. При золотозлитковому стандарті обмін банкнот і інших грошей здійснюється тільки на злитки вагою 12,5 кг; при золотодевізному – обмін банкнот і інших грошей став проводитися на валюту девізів країн, де дозволявся обмін на золоті злитки. Після 1929-1933 рр.. були ліквідовані всі форми золотого монометалізму, а після Другої світової війни на конференції в Бреттон-Вудсі (США) в 1944 р. була оформлена так звана Бреттон-Вудська грошова система, яка характеризується такими рисами: золото витісняється з вільного обороту і виступає лише засобом остаточного розрахунку між країнами; поряд із золотом міжнародним засобом і резервною валютою виступають долар (США) і фунт стерлінгів (Великобританія); на золото обмінюються тільки резервні валюти за встановленим співвідношенням, а також на вільних золотих ринках; міждержавне регулювання валютних відносин здійснюється МВФ (Міжнародним валютним фондом ).
Бреттон-Вудська грошова система являла собою систему міжнародного золотодевізного монометалізма на основі долара. У 70-ті рр. XX в. у зв'язку зі скороченням золотих запасів у США ця система зазнала краху. У 1976 р. на зміну Бреттон-Вудській грошовій системі прийшла Ямайська грошова система, оформлена Угодою країн - членів МВФ (о. Ямайка) в 1976 р. і ратифікована країнами - членами МВФ в 1978 р.
Згідно Ямайської валютної системі світовими грошима були оголошені спеціальні права запозичення, які стали міжнародної одиницею. При цьому долар зберіг важливе місце в міжнародних розрахунках і валютних резервах інших країн. Крім того, юридично була завершена демонетизація золота, тобто втрата золотом грошових функцій. У той же час золото залишається резервом держави, воно необхідне для придбання валюти інших країн.
В даний час ні в одній країні немає металевого обігу; основними видами грошових знаків є кредитні банківські квитки (банкноти), державні гроші (казначейські білети) і розмінна монета. Таким чином грошова система не може існувати без грошей. Вона охоплює всі грошові відносини, які складаються в тому чи іншому суспільстві. В системі грошових відносин виділяють три підсистеми:
функціональну;
економічну;
підсистема у формі грошових потоків.
Функціональна підсистема в умовах якої відбувається кількісне порівняння. Грошовий вимір вартості – ціна, яка залежить від умов виробництва та умов обміну. Щоб ціни були порівнянні, їх необхідно привести до єдиного масштабу. Масштаб цін – це ваговий вміст золота або срібла, фіксоване в якості одиниці вимірювання. В якості міри вартості гроші можуть діяти як рахункові, виступаючи у вигляді числових величин. Рахункові гроші застосовуються для вираження ціни, обліку та аналізу, ведення рахунків учасників господарського життя.
Економічна підсистема по своїй сутності являє управлінську діяльність, засновану на використанні економічних законів. Система управління складається з таких елементів як планування, координація, контроль, аналіз господарської діяльності. Планування має найважливіше значення в економічній підсистемі. Тут останнім часом відбуваються глибокі зміни, що знаходить своє вираження у зміні пріоритетів при оцінці діяльності підприємств.
Результати економічної підсистеми представляють одночасно як результати всієї елементарної виробничо-економічної системи, так і засоби виробництва в результатах економічної підсистеми. Маркс виділяв як базисну економічну підсистему, яка складається з двох блоків: продуктивних сил і виробничих відносин, а також надбудовну підсистему – політичну. Стабільність суспільства могла бути досягнута тільки за умови відповідності виробничих відносин продуктивним силам, а політичної надбудови – економічного базису, і навпаки, криза, загострення боротьби наступали у випадку порушення рівноважної відповідності зазначених підсистем.
Економічна підсистема містить у собі фінансову та кредитну підсистему. Фінансова система: розподіл грошей в країні; формування бюджету в країні.
Кредитна підсистема: регулює внутрішній і зовнішній борг; формує позичковий капітал; пов'язана з обігом цінних паперів з міжнародними кредитно-валютними відносинами. В даний час не використовується випуск грошей для покриття дефіциту бюджету. Однак при наявності дефіциту бюджету уряд повинен знайти джерела його покриття. До певного моменту часу для покриття дефіциту застосовувалося джерело покриття, яке не властиве для ринкової економіки, - кредити уряду у ЦБ. Це призводить до додаткової інфляції, так як в економіку додатково випускаються гроші, не забезпечені товаром.