14.2. Понятие денежной системы и ее элементы

В каждом государстве существует национальная денежная система, сложившаяся исторически. Денежная систе-

¹ Эриашвили Н.Д. Финансовое право: Учебник. - М., 2000. - С. 529.

² Денисов Е.Р. Определение, история и формы денег // Финансовое право: Учебник / Отв. ред. О.Н. Горбунова. - М.: Юристъ, 2005. - С. 505.

472

ма - это урегулированная правовыми нормами совокупность форм и методов организации денежного обращения в стране.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

• системы металлического обращения;

• системы бумажно-кредитного обращения.

Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие полноценным деньгам. Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: монометаллизм и биметаллизм. Монометаллическими называются денежные системы, при которых один металл занимает господствующее положение, служит основным всеобщим эквивалентом и доминирует в денежном обращении. Развитые металлические денежные системы учреждались на основе меди, серебра, золота. Биметаллизм - денежная система, при которой за двумя металлами (обычно, золотом и серебром) законодательно закрепляются денежные функции.

Денежные системы бумажно-кредитного обращения основываются на бумажных или кредитных деньгах. Связь денежных единиц с золотом и серебром в таких системах слабеет, играет второстепенную роль по отношению к оборачивающимся денежным знакам, а потом и вовсе отпадает. В бумажно-кредитных системах доминируют законы кредитного обращения, и государство в гораздо большей степени регулирует все элементы денежной системы.

Элементный состав денежной системы в финансово-экономической и правовой литературе практически совпадают.

С экономической точки зрения денежная система представляет собой совокупность следующих элементов:

• наименование денежной единицы и ее частей;

• виды денежных знаков, имеющих законную платежную силу;

• эмиссионный механизм;

• порядок обеспечения денежных знаков;

473

• структура денежного оборота, регламентация безналичного денежного оборота и наличного денежного обращения;

• порядок установления валютного курса;

- государственный орган, осуществляющий регулиро вание денежного обращения¹.

По мнению В.И. Тарасова, законодательство определяет основные элементы национальной денежной системы:

• наименование денежной единицы;

• масштаб цен;

- виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу, порядок их эмиссии и обраще ния;

- регламентацию безналичного оборота;

- государственный аппарат, осуществляющий регули рование денежного обращения².

В юридической литературе, как правило, выделяют следующие элементы денежной системы: официальную денежную единицу, порядок эмиссии наличных денег и правовое регулирование денежного обращения³.

К.С. Вельский к элементам денежной системы относит:

• официальную денежную единицу с ее наименованием;

• виды денежных знаков;

• порядок эмиссии наличных денег;

• безналичные деньги;

• финансово-правовые нормы, предусматривающие указанные элементы и обеспечивающие функционирование денежной системы⁴.

По мнению А.Е. Самсоновой, с юридической точки зрения денежная система представляет собой форму организа-

' Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Г.И. Кравцовой. - Мн., 2003.-С. 130.

² Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - Мн., 2003. - С. 70-71.

³ Крохина Ю.А. Финансовое право России: Учебник. - М., 2004. - С. 645.

⁴ Вельский К.С. К вопросу о понятии денежной системы Российской Федерации // Финансовое право. - 2005. - № 8. - С. 4.

474

ции денежного обращения в стране, включает в себя следующие элементы: 1) наименование денежной единицы; 2) виды государственных денежных знаков; 3) порядок выпуска, обращения и изъятия денежных знаков; 4) условия денежного обращения, в том числе установление пределов использования наличных денег и порядок проведения безналичных расчетов; 5) контроль за соблюдением правил хранения, расходования и обращения денег .

Как видно из приведенных выше элементно-структурных характеристик денежной системы, в финансово-экономической литературе, как правило, присутствует институционально-организационный элемент в виде специально уполномоченного государственного органа, в то время как в финансово-правовой литературе данный элемент специально не выделяется, но подразумевается в контексте регулирования государством денежно-кредитной сферы.

Вышеуказанные подходы, а также специфика развития денежно-кредитных отношений на территории Республики Беларусь позволяют говорить о следующих элементах денежной системы:

• наименование денежной единицы и порядок ее обеспечения;

• порядок эмиссии наличных и безналичных денег;

• порядок установления валютного курса;

- наличное и безналичное денежное обращение. Организация и функционирование денежной системы

относится к числу факторов первоочередного значения для экономики страны и жизнеспособности государства в целом.

Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части.

¹ Самсонова А.Е. Денежная система Российской Федерации // Финансовое право Российской Федерации: Учебник / Отв. ред. М.В. Карасе-ва. - 2-е изд. - М, 2006. - С. 553.

475

В 1994 г. Национальный банк Республики Беларусь постановил, что единственным платежным средством в стране является белорусский рубль, а в налично-денежном обращении - расчетный билет (постановление Верховного Совета Республики Беларусь от 19 октября 1994 г.). В последующие года из обращения был изъят расчетный билет, а в качестве официального единственного платежного средства признан белорусский рубль - билет Национального банка Республики Беларусь, что нашло свое отражение в законодательстве. В соответствии со ст. 11 Банковского кодекса Республики Беларусь денежные обязательства на территории Республики Беларусь должны быть выражены в официальной денежной единице Республики Беларусь {белорусском рубле).

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно должно быть исполнено в официальной денежной единице Республики Беларусь в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных (расчетных) денежных единицах. В этом случае подлежащая оплате сумма в официальной денежной единице Республики Беларусь определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных (расчетных) денежных единицах на день платежа, если иной курс или иная дата определения курса не установлены законодательством Республики Беларусь или соглашением сторон.

Использование иностранной валюты, а также ценных бумаг и. платежных инструкций в иностранной валюте в денежных обязательствах на территории Республики Беларусь допускается в случаях, порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Беларусь.

Национальный банк определяет номинал (достоинство), изображение, степени защиты и другие характеристики банкнот и монет, выпускаемых им в обращение, осуществляет публикацию описания банкнот и монет в республиканских печатных средствах массовой информации, являющихся официальными изданиями. В настоящее время на территории Республики Беларусь обращаются билеты На-

476

ционального банка Республики Беларусь достоинством 10, 20, 50, 100, 5000, 10000, 20000, 50000 и 100000 рублей.

Банкноты и монеты, выпущенные в обращение Национальным банком, являются единственным законным платежным средством на территории Республики Беларусь, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, а также являются безусловным обязательством Национального банка и обеспечиваются всеми его активами, обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады (депозиты) и для перевода на всей территории Республики Беларусь.

По мнению некоторых авторов, эмиссия денег является основным элементом денежной системы. Так, Я.А. Гейван-дов считает, что денежная эмиссия, являясь многоплановым, имеющим не только экономическую, социальную, но и правовую природу явлением, обладает рядом правовых признаков, присущих не только самой денежной эмиссии, но и всей денежно-кредитной политике: конституционно-правовой характер денежно-кредитной политики и денежной эмиссии; денежно-кредитная политика и осуществляемая в ее рамках эмиссия денег, а также их цели и содержание имеют публично-правовую природу; это единство и взаимосвязь правового механизма денежной эмиссии и денежно-кредитной политики, включая единство законодательного регулирования¹.

Эмиссия денег - это процесс выпуска денег в обращение, приводящий к увеличению денежной массы, регулируемый центральным банком страны. Различают эмиссию наличных и безналичных денег. Эмиссия наличных денег, увеличивающая денежную массу в обороте, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляются центральным банком страны. Выпуск наличных денег в оборот имеет место не только в результате их эмиссии. Его осуще-

Гейвандов Я.А. Денежная эмиссия в России как важнейшее направление единой государственной денежно-кредитной политики // Государство и право. - 2004. - № 5. - С. 46.

477

ствляют банки при выдаче предприятиям, организациям и физическим лицам наличных денег из своих касс. Однако при этом общая наличная денежная масса в обращении не изменяется. Выпуск безналичных денег в обращение происходит путем кредитования банками субъектов хозяйствования. Поскольку центральный банк осуществляет кредитование коммерческих банков, то в этом случае имеет место эмиссия безнапичных денег. Однако банки могут производить за счет этих безналичных денег дальнейшее кредите* вание субъектов хозяйствования, которое в последующем может сопровождаться выдачей из касс банков наличных денег. В связи с этим вначале происходит эмиссия безналичных денег, необходимость которой вызвана расширением масштабов экономической деятельности и объемов валового внутреннего продукта.

В соответствии со ст. 28 Банковского кодекса на территории Республики Беларусь исключительное право эмиссии денег принадлежит Национальному банку.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком в форме выпуска в обращение безналичных и наличных денег.

Эмиссия денег осуществляется Национальным банком путем краткосрочного (до одного года) рефинансирования банков в целях поддержания ликвидности банковской системы Республики Беларусь и устойчивости денежного обращения, покупки Национальным банком свободно обращающихся на денежном рынке государственных ценных бумаг и осуществления операций на внутреннем и внешнем денежных рынках, направленных на увеличение государственных золотовалютных резервов. Эмиссия денег для долгосрочного (свыше одного года) рефинансирования банков запрещена.

Национальный банк осуществляет эмиссию банкнот и монет в форме выпуска в обращение путем продажи банкам, покупки Национальным банком иностранной валюты и других валютных ценностей у юридических и физических лиц для обеспечения стабильного налично-денежного об-

47&

ращения, а также в иных случаях, связанных с выполнением основных целей своей деятельности.

Объемы совокупной эмиссии безналичных денег, банкнот и монет определяются и регулируются исключительно Национальным банком при утверждении и реализации Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Порядок установления валютного курса - это совокупность правил установления курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам и порядок обмена национальной валюты на иностранную.

Обычно порядок установления валютного курса является прерогативой центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Так, в соответствии со ст. 33 Банковского кодекса Национальный банк устанавливает официальные курсы белорусского рубля по отношению к иностранным валютам.

Расчеты валютного курса белорусского рубля делаются на основании платежного баланса Республики Беларусь, курсов основных иностранных валют, используемых во внешних расчетах республики, данных об объемах экспортной продукции, цен мирового и внутреннего рынков и других факторов.

Порядок установления официального курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам определен постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 августа 2001 г. № 208 «О порядке установления официального курса по отношению к иностранным валютам».

Официальный курс белорусского рубля устанавливается по отношению к иностранным валютам, входящим в одну из следующих групп: свободно конвертируемые иностранные валюты; ограниченно конвертируемые иностранные валюты.

Официальный курс белорусского рубля к российскому рублю и к доллару США устанавливается по результатам фиксинга по российскому рублю и доллару США на торгах,

479

проводимых открытым акционерным обществом «Белорусская валютно-фондовая биржа».

Отношение белорусского рубля к другим иностранным валютам определяется на основании кросс-курса доллара США к этим валютам.

Кросс-курсы доллара США к иностранным валютам рассчитываются с использованием сведений, представляемых центральными банками государств в Национальный банк Республики Беларусь, или информации агентства «Рейтер».

Основой для котировки является покупательная способность национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках.

Информация о курсе национальной валюты на определенную дату публикуется в официальных изданиях.