МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

НЕФТЕКАМСКИЙ ФИЛИАЛ

ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«БАШКИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Экономико-математический факультет

Кафедра государственного управления и финансов

Оригинальность 54%, довести до 60%

Выпускная квалификационная работа

на тему «Анализ эффективности потребительского кредитования в коммерческом банке»

	Выполнил: студент 4 курса заочной формы обучения группы Э-41с Тукбаева Т.А._______
Допускается к защите: заведующий кафедрой д-р экон. наук, профессор Янгиров А.В. __________ «____» ___________ 2015 г.		Научный руководитель: канд. геогр. наук, доцент Сафиуллина Р.М._______ «____» _________ 2015 г.

Нефтекамск 2015

СОДЕРЖАНИЕ

Введение	3
1 Теоретические основы потребительского кредитования в коммерческом банке	6
1.1 Сущность, принципы и методы потребительского кредитования	6
1.2 Классификация потребительских кредитов в коммерческом банке	22
1.3 Показатели и методы оценки эффективности потребительского кредитования	25
2 Анализ потребительского кредитования коммерческого банка и оценка ее эффективности (на примере банка ОАО «УРАЛСИБ»)	33
2.1 Экономическая характеристика деятельности коммерческого банка	33
2.2 Организация деятельности банка по потребительскому кредитованию	44
2.3 Анализ структуры и динамики потребительского кредитования	53
2.4 Эффективность потребительского кредитования в коммерческом банке и факторы ее определяющие	59
3 Проблемы и перспективы потребительского кредитования в коммерческом банке	68
3.1 Оценка современных проблем потребительского кредитования в коммерческом банке	68
3.2 Характеристики основных перспектив развития потребительского кредитования в коммерческом банке	77
Заключение	83
Список использованных источников и литературы	86
Приложение А − «Бухгалтерский баланс ОАО «УРАЛСИБ» на 01.01.2014 г.»	90
Приложение Б − «Отчет о финансовых результатах ОАО «УРАЛСИБ» за 2011-2013 гг.»	92

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования определяется тем, что в данный момент необходимо предпринимать меры по улучшению состояния потребительского кредитования коммерческими банками, придумывать и реализовывать новые программы по предоставлению потребительского кредита и кредита на неотложные нужды, а также необходимо четко отслеживать кредитную политику банков и стремиться к снижению процентных ставок по кредитам. Поэтому, изучение анализа эффективности потребительского кредитования является необходимым, прежде всего, относительно задач, которые стоят перед коммерческими банками.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредитование населения в настоящее время является наиболее активно развивающейся банковской операции и. одновременно, важным условием повышения качества жизни российских граждан.

Развитие потребительского кредитования наряду с ипотечным кредитованием и кредитование малого бизнеса является одним из приоритетных направлений стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.

Основная роль потребительского кредитования состоит в повышении уровня жизни населения страны, стимулировании эффективности труда, уменьшении текучести кадров, и как следствие, снижение социальной напряженности в обществе.

В последние годы в России настоящий бум потребительского кредитования. Это свидетельство того, что российская экономика становится по – настоящему рыночной. В ней начинают быть востребованы рыночные механизмы кредитования, строятся взаимоотношения населения с банковско-кредитными организациями. Развитие потребительского кредитования отражает положительные сдвиги, имеющие место в национальной экономике России.

Степень научной разработанности проблемы. Большой вклад в развитие теории потребительского кредитования внесли труды: Ю.И. Головина, Ю.И. Львова, В.И. Букато¹, Ю.Б. Зеленский², А.М. Тавасиева, А.В Мурычев³, Н.С. Лукашевич⁴, А.Е Леманский⁵, Г.С. Панин⁶, В.А. Тимофеева⁷, А.Н. Никитина⁸. Но вопросы, касающиеся методики расчета эффективности потребительского кредитования в коммерческом банке остаются не в полной мере изученными.

Цель выпускной квалификационной работы исследование теоретических основ и анализ эффективности потребительского кредитования в коммерческом банке. Исходя из цели исследования, поставлены следующие задачи:

• раскрыть понятие, сущность, принципы и методы потребительского кредита, представить классификацию потребительского кредитования;

• рассмотреть показатели и методы оценки эффективности потребительского кредитования в коммерческом банке;

• проанализировать организацию деятельности банка по потребительскому кредитованию;

• провести анализ эффективности потребительского кредитования в коммерческом банке;

• выявить проблемы развития потребительского кредитования;

• выявить перспективы развития потребительского кредитования в России.

Объектом исследования является коммерческий банк ОАО «УРАЛСИБ».

Предметом исследования являются экономические отношения, связанные с анализом эффективности потребительского кредитования в коммерческом банке.

Методология и методы исследования. Теоретической и методологической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам анализа, прогнозирования и развития потребительского кредитования в России и за рубежом, научные разработки международных организаций, материалы научных и практических конференций, совещаний, семинаров, касающихся темы исследования. При выполнении выпускной квалификационной работы были использованы методы сравнения, аналогий, анализ и синтез, графический анализ.

Информационная база исследования. Информационной базой работы

послужили законодательные и нормативно-правовые документы Российской Федерации, статистические материалы, материалы учебников и учебные пособия, публикации в научных журналах.

Теоретическая значимость работы. Представленные в данной работе теоретические исследования позволяют получить более детальное представление о потребительском кредитовании в коммерческих банках Российской Федерации. Обоснованы ориентиры и предложены пути развития потребительского кредитования.

Практическая значимость работы заключается в том, что полученные результаты анализа потребительского кредитования в банке могут быть использованы руководителями в качестве информационной базы разработки и реализации управленческих решений направленных на совершенствование деятельности коммерческого банка.

Структура и объем работы. Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и литературы (40 источников). В основной части работы размещено 22 рисунка, 15 таблиц, 9 формул и 2 приложения. Общий объем выпускной квалификационной работы составляет 89 страниц без приложений.