Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Н.В. Красиков

ДЕНЬГИ

КРЕДИТ

БАНКИ

Учебное пособие

Архангельск

2005

Красиков Н.В.

Деньги.Кредит.Банки: Учебное пособие.-2-е изд., перераб. и доп.-Архангельск, 2005.-107с., усл. печ. л.-6,7. Тираж-500 экз.

В учебном пособии освещены в доступной форме основные вопросы происхождения денег, их сущности и роли в экономике, рассмотрено денежное обращение и кредитование. Уделено внимание банковской системе, роли центральных и коммерческих банков. Дана характеристика основных операций банков. Приведены основные положения теории денег, кредита и инфляции.

Пособие предназначено для студентов экономических вузов.

Раздел I. Деньги Тема 1. Сущность, функции, виды и роль денег в экономике

Деньги – историческая и экономическая категория, появившаяся как результат развития производительных сил и товарных отношений.

К предпосылкам появления денег относятся: переход от натурального хозяйства к производству и обмену товаров; имущественное обособление производителей товаров-собственников изготовляемой продукции; соблюдение эквивалентности при обмене.

По вопросу о происхождении денег существует две концепции: рационалистическая и эволюционная. Представители рационалистической концепции рассматривают деньги как продукт соглашения между людьми, орудие технического обмена. Эволюционная концепция доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из множества товаров выделился особый товар, выполнявший роль денег. Важным открытием в исследовании природы денег стало доказательство их товарного происхождения. Эволюция форм обмена товара происходила по следующему пути.Простая, или случайная, форма стоимости соответствовала ранней ступени обмена между общинами, когда он носил случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре. Обмен ограничен из-за низкого уровня производства. Развёрнутая (полная) форма стоимости связана с развитием обмена-выделением скотоводческих и земледельческих племён. Один товар встречался при обмене с множеством товаров-эквивалентов и выражал в них свою стоимость. Всеобщая форма стоимости связана с дальнейшем развитием производства и обмена товаров. Отдельные товары играют на местных рынках роль главных предметов обмена (соль, меха, скот, украшения и др.). Роль всеобщего эквивалента не закрепилась ещё за конкретным товаром.

На стадии денежной формы стоимости один товар (золото, серебро или др.) становился всеобщим эквивалентом. Постепенно с переходом от полноценных денег к знакам стоимости и развитием безналичных расчётов деньги утрачивают потребительную стоимость. Денежные знаки (бумажные, электронные) сохраняют лишь меновую стоимость, всё больше отличаясь от обычного товара.

Следовательно, сущность денег заключается в том, что это специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

Сущность денег выражается в единстве трёх свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости; кристаллизации меновой стоимости и материализации всеобщего рабочего времени.

В теории денег следует выделить следующие положения:

источником общественного богатства является совокупность материальных благ,созданных трудом;товарное происхождение денег, металлические деньги обладают самостоятельной стоимостью, а представительная стоимость бумажных денег обусловлена объективными экономическими законами; деньги могут измерять стоимость товаров, обладая самостоятельной стоимостью, деньги как мера стоимости – основная функция денег; деньги отражают глубокие общественные отношения, поэтому нельзя их считать только техническим средством обращения или только счётной единицей.

В своей эволюции деньги прошли следующие этапы: металлические, бумажные, кредитные и электронные.

Преимущество золотых денег по сравнению с другими эквивалентами состояли прежде всего в однородности денежного материала, его делимости и сохранности от порчи. Кроме того,такие деньги обладают собственной стоимостью и практически не подвержены обесцениванию. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят в сокровища. А при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровищ. Недостатки золотых денег: дороговизна их использования и невозможность полного обеспечения потребности оборота, т.к. потребность в деньгах растёт быстрее, чем увеличивается добыча золота. Важно отметить, что золотые монеты даже небольшого размера обладали значительной стоимостью, в связи с этим возникали трудности при покупке товаров на небольшую сумму. Поэтому появляется необходимость выпуска в обращение бумажных денежных знаков. Длительное время в мире продолжался процесс превращения денежных знаков в самостоятельную разновидность денег, при этом уменьшалась их связь с золотом (конец XIX начала XX веков). Официальная демонетизация золота была зафиксирована на Ямайской валютной конференции (1976).

Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в 1769 г. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) состоит в том, что это - денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металлические деньги и наделённые государством принудительным курсом. Серьёзный недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностью в денежных знаках для оплаты товаров, услуг и других потребностей. Следовательно, становится возможным выпуск казначейством таких денег в обращение и обесценивание денег, уменьшение их покупательской способности. Отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Потребности оборота в деньгах могут остаться неизменными, но потребности государства в денежных средствах возрастают, например, вследствие роста военных расходов. Неустойчивость и обесцениваемость бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами: избыточный выпуск в обращение; упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги и неблагоприятный платёжный баланс страны.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами на их выпуск образует эмиссионный доход государства. В настоящее время казначейские билеты выпускаются лишь в 10 странах (США, Италия, Индия, Индонезия, Джибути и др.).

Кредитные деньги появились в связи с необходимостью выполнения функции средства платежа. С развитием товарно-денежных отношений сущность кредитных денег изменилась, денежная форма становится всё более мимолётной, а товары получают общественное признание непосредственно в процессе производства. Кредитные деньги возникают из кругооборота капитала, а денежный капитал стал выпускаться в форме кредитных денег. Используются следующие формы кредитных денег: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, пластиковые карточки. Исторически первыми формами кредитных денег были вексель и банкнота, которые возникали на основе обращения долговых обязательств: выдача векселей – превращение товара в кредитные деньги, а учёт векселей – превращение этих кредитных денег в банкноты.

Вексель – это документ, составленный по установленной законам форме и содержащий безусловное письменное долговое обязательство. Простой вексель – письменное долговое обязательство должника об уплате в указанный срок определённой суммы денег векселедержателю. Переводный вексель (тратта) – приказ кредитора (трассанта) должнику (трассату) об уплате определённой суммы ремитенту в указанный срок. Простой и переводный векселя являются разновидностями коммерческого векселя. Финансовый вексель – долговое обязательство, возникшее из предоставления в долг определённой суммы денег (казначейский вексель).

Вексель дружеский – векселя, которые выписывают друг другу контрагенты для того, чтобы получить деньги путём учёта указанных векселей в банке.

Бронзовый (дутый) вексель – долговое обязательство, не имеющее реального обеспечения.

Особенности векселя: абстрактность, бесспорность, обращаемость. Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей и объёма информации о платёжеспособности лиц, которые передают вексель со своей подписью.

Ограниченность обращения векселя преодолевается при помощи банковского акцепта векселя, который получает платёжную гарантию со стороны крупного банка. Сфера использования векселя ограничивается и сводится, в основном, к обслуживанию оптовой торговли, хотя и здесь сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами. Кроме того, в вексельное обращение вовлечён ограниченный круг лиц.

Банкноты – банковские билеты, бессрочные долговые обязательства эмиссионного банка (центрального банка). Банкноты возникли в докапиталистических формациях на основе вексельного обращения. Выпуск банкнот осуществляется посредством кредитных операций – путём учёта векселей эмиссионным банком. Поскольку банкноты выпускались в порядке кредитования, а кредиты по истечении срока подлежат возврату, то в конечном счёте банкноты возвращались в эмиссионный банк.

Однако банкноты могут вернуться в эмиссионный банк не только путём погашения кредита. В течение длительного времени они разменивались эмиссионными банками на металлические (золотые) монеты. Свободный размен банкнот на золото имел важное значение, т.к. исключал возможность избыточного количества денег и предотвращал их обесценивание. В 30-е годы XX века во всех капиталистических странах свободный размен банкнот на золото был прекращён и это приблизило неразменные банкноты к бумажным деньгам. Кроме того, ухудшилось вексельное обеспечение банкнот, т.к. вексельный портфель центрального банка всё больше наполнялся казначейскими векселями и обязательствами.

Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но сохраняют товарную природу (или кредитную основу), однако они попадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Существует три канала эмиссии современных банкнот:

Банковское кредитование хозяйства, обеспечивающее связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

Банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

Прирост официальных валютных резервов в странах с активным платёжным балансом.

Между банкнотой и векселем существуют отличия. Вексель – срочное долговое обязательство (3-6 месяцев), а банкнота может служить бессрочным долговым обязательством. Вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (подлежащая размену на металлические деньги) отличается от бумажных денег. Банкноты может выпускать центральный банк, а бумажные деньги- министерство финансов (казначейство). Банкноты выпускаются в порядке кредитования и по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк. Бумажные деньги остаются в сфере обращения. Классические банкноты по возвращении в банк разменивались на металл (золото или серебро), а бумажные деньги остаются неразменными.

Депозитные деньги – кредитные деньги, созданные на основе банковских вкладов и специальных расчётов, которые осуществляются между банками путём переноса суммы денег с одного счёта на другой. Функционирование депозитных денег связано с чеками.

Чек – документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счёта банку о выплате указанной в нём суммы определённому лицу или предъявителю. В практике используются следующие виды чеков:

Именные – выписываются на определённое лицо без права передачи;

Предъявительские – выписываются на предъявителя, их оплата осуществляется простым вручением обозначаемой суммы предъявителю;

Ордерные – составляются на определённое лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;

Расчётные – используются только при безналичных расчётах;

Акцептованные – чеки, по которым банк даёт акцепт, или согласие, произвести платёж определённой суммы.

Чек служит средством получения наличных денег в банке с расчётного счёта, выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов и является инструментом безналичных расчётов. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчётную палату.

Однако повсеместное использование чеков в качестве средств обращения и платежа привело к резкому увеличению банковского персонала, усложнению обработки чеков и к удорожанию процедуры их обработки. В связи с этим были созданы электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов. Механизация и автоматизация банковских операций позволили перейти от бумажных носителей информации к электронным. В настоящее время функционируют системы электронных переводов денежных средств. На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков платёжными пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитовыми).