9.2. Виды банковских кредитов

Коммерческие банки предоставляют следующие виды кредитов:

· бланковый (необеспеченный) кредит - наиболее рас­пространенный вид краткосрочного кредита, который предо­ставляется, как правило, коммерческим банком, осуществ­ляющим расчетно-кассовое обслуживание организации. Этот вид кредита имеет и другое, более часто употребляемое на­звание - кредит по простому ссудному счету (простая ссуда). Оговоренная в кредитном договоре сумма кредита пе­речисляется на расчетный счет заемщика. При этом могут быть предусмотрены различные варианты порядка уплаты процентов и сроков погашения кредита. Хотя формально дан­ный вид кредита считается необеспеченным, но фактически он обеспечен средствами организации на ее расчетном счете и других счетах в банке-заемщике, а также дебиторской за­долженностью организации;

· контокоррентный кредит (овердрафт). При предостав­лении этого вида кредита банк открывает организации конто­коррентный счет (текущий счет), на котором учитываются как кредитные, так и расчетные его операции. Если средств орга­низации на этом счете оказывается недостаточно для погаше­ния обязательств, банк кредитует ее в пределах установленной в кредитном договоре суммы, Т. е. контокоррент (текущий счет) может иметь и дебетовое, и кредитовое сальдо. Существуют специальные овердрафтные счета, когда банк кредитует кли­ента сверх установленной кредитным договором суммы. Расче­ты по контокорренту проводятся с установленной договором периодичностью путем сальдирования платежей и поступле­ний и определения суммы предоставленного кредита;

· открытие кредитной линии. В договоре об открытии кредитной линии (обычно на срок до одного года) обусловли­ваются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникнет реальная по­требность. Особенностью этого вида кредита является то, что договор о нем не носит характер безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния клиента;

· ломбардный кредит может быть получен организаци­ей под заклад высоколиквидных активов (векселей, государ­ственных облигаций, корпоративных ценных бумаг и т. п.), которые на период кредитования передаются банку. Размер ломбардного кредита соответствует определенной (но не всей) части стоимости переданных в заклад активов;

· учетный (вексельный) кредит предоставляется бан­ком векселедержателю путем покупки (учета) векселя до на­ступления срока платежа. Векселедержатель получает от банка указанную в векселе сумму за вычетом учетного про­цента, комиссионных платежей и других накладных расхо­дов. Закрытие кредита осуществляется на основании изве­щения банка об оплате векселя;

· ипотечный кредит предоставляют банки, специали­зирующиеся ; а выдаче долгосрочных займов под залог ос­новных средств или имущественного комплекса организации в целом (ипотечные банки). При этом организация продол­жает использовать заложенное в банке имущество. Разви­тие ипотечного кредита во многом зависит от гарантий прав собственности, которые должны быть закреплены консти­туционно и обеспечены эффективной системой регистра­ции прав собственности. Ипотечный кредит получил широ­кое распространение в странах с развитой рыночной эконо­микой. В. России для развития ипотечного кредита требуется принять комплекс законов (в том числе закон об ипотечных банках) и нормативных актов по правилам оценки и регист­рации недвижимости;

· ролловерный кредит - это долгосрочный банковский кре­дит с периодически пересматриваемой процентной ставкой (т. е. с перекредитованием в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка). Пересмотр процентной ставки осуществ­ляется в европейской практике один раз в квартал или полу­годие, а в условиях высокой инфляции периодичность пере­смотра процентных ставок может быть более частой;

· Консорциумный Кредит. При высокой потребности орга­низации-клиента в кредите обслуживающий ее банк может привлечь к кредитованию своего клиента другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций назы­вается консорциумом). После заключения с организацией ­клиентом кредитного договора банк аккумулирует средства других банков и передает их заемщику, соответственно рас­пределяя сумму процентов при обслуживании долга. За орга­низацию консорциумного кредита ведущий банк получает комиссионное вознаграждение.

Кроме традиционных видов банковского кредита, суще­ствует и такая форма привлечения заемных средств, как факторинг - финансовая операция, заключающаяся в том, что организация-продавец уступает банку или специализи­рованной фактор-компании право получения денежных средств по платежным документам за поставленную продук­цию. Фактически фактор (посредник) покупает дебиторскую задолженность. В течение 2-3 дней фактор-банк (или фак­тор-компания) оплачивает от 70 до 80% требований в виде аванса. Оставшаяся часть выплачивается клиенту после по­ступления средств от плательщика фактор-банку. Таким об­разом, фактор-банк фактически финансирует клиента. За осуществление такой операции банк (фактор-компания) взи­мает с организации-продавца комиссионное вознаграждение с учетом платежеспособности покупателя продукции и пре­дусмотренных сроков ее оплаты.