Продовження таблиці 2

1

2

3

4

5

6

7

8

41.

Розрахунок бухгалтерії

Нараховані відсотки за користування короткостроковим кредитом банку

525

42.

Акт виконаних робіт, Податкова накладна

Списані на адміністративні витрати вартість аудиторських послуг

Відображено ПДВ

1200

240

43.

Платіжне доручення

Перераховано з поточного рахунка:

а) «Херсонобленерго» за використану електроенергію

б) АТ «Консульт» за послуги з аудиту

540

1440

44.

Виписка банку

На поточний рахунок надійшла передоплата за продукцію від ТОВ «Лотос», в т. ч. ПДВ

36600

45.

Податкова накладна

Нараховано податкове зобов’язання з ПДВ

46

Платіжне доручення

Перераховано з поточного рахунку в погашення заборгованості на початок місяця:

а) в бюджет з ПДФО

б) ЄСВ

2216

4560

47.

Платіжне доручення

Перерахована заробітна плата за листопад на рахунки робітників

14480

48.

Табель, наряди

Нарахована заробітна плата:

а) робочим виробництва;

б) загальновиробничому персоналу;

в) адміністративному персоналу

18960

2400

4800

1

2

3

4

5

6

7

8

49.

Розрахунок бухгалтерії

Нараховано єдиний соціальний внесок (відрахування в Фонд соціального страхування від нещасних випадків 38,2%) на ФОП

а) робочих виробництва

б) загальновиробничого персоналу

в) адміністрації підприємства

50.

Розрахунково-платіжна відомість

Утримано із заробітної плати:

а) ПДФО

б) ЄСВ

2950

942

51

Рахунок-фактура

Відображено витрати на послуги зв’язку, що були отримані від «Укртелеком»

1300

52.

Податкова накладна

Відображено ПДВ, врахований в податковому кредиті по передоплаті послуг зв’язку.

260

53.

Платіжне доручення

Перерахована передоплата ТОВ «Восток» за матеріали

4800

54.

Податкова накладна

Нараховано податковий кредит з ПДВ

55.

Прибутковий ордер

Отримані матеріали від ТОВ «Восток»

4000

56.

Податкова накладна

Відображено ПДВ