Глава 2 тенденции развития рынка драгоценных металлов и камней в банковской системе республики беларусь

2.1 Организация и порядок проведения операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Операции с драгоценными металлами и камнями совершают лишь уполномоченные на то банки, то есть банки, получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и специальное разрешение (лицензию) на осуществление операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченным государственным органом, если иное не установлено законом.

Операции коммерческих банков, связанные с драгоценными металлами и камнями следующие: открытие и ведение металлических счетов; продажа-покупка драгоценных металлов и камней; депозитные операции; кредитование под залог драгоценных металлов и камней; доверительное управление драгоценными металлами и камнями; ответственное хранение драгоценных металлов и камней.

Сопутствующими операциями являются оценка, охрана и транспорт и доставка драгоценных металлов и камней, осуществление рекламных компаний, консультирование.

К драгоценным металлам относятся золото, серебро, платина и палладий. Они выступают обычно в виде банковских или мерных слитков.

Банковские слитки – слитки золота, серебра, платины и палладия, соответствующие действующим на территории Республики Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам либо требованиям Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов или Лондонского рынка платины и палладия.

Мерные слитки – слитки золота, платины, серебра, соответствующие стандартам государства – производителя слитков. А вообще к понятию "ценности" относятся, помимо названных, металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений, осмий), находящиеся в любом виде и состоянии, в том числе в ломе и отходах производства и потребления. Важное значение при этом имеет проба и процентное содержание металла.

Проба – достоинство сплава, показывающее количество массовых долей драгоценного металла в тысяче массовых долей сплава. Процентное содержание – количество долей химически чистого драгоценного металла в ста массовых единицах лигатурного сплава. Лигатурная масса – фактическая общая масса сплава драгоценного металла с учетом всех компонентов.

При проведении своей деятельности в области драгоценных металлов Национальный банк, коммерческие банки Республики Беларусь тесно взаимодействуют с Государственной инспекцией пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь. Государственная инспекция пробирного надзора осуществляет контроль за соблюдением требований действующего законодательства Республики Беларусь, регулирующего вопросы добычи, производства, использования драгоценных металлов и камней, их учета и сохранности. Одной из задач Государственной инспекции пробирного надзора является выдача лицензий на виды деятельности, связанные с использованием в производстве, переработкой и обработкой, скупкой, продажей, хранением, диагностикой и оценкой, экспертизой драгоценных металлов и камней во всех видах и состояниях; изготовлением, реставрацией ювелирных, бытовых и других изделий из драгоценных металлов и камней, торговлей ими, хранением, приемом их в залог.

Лицензирование является обязательным для всех субъектов хозяйствования, зарегистрированных и осуществляющих свою деятельность на территории Республики Беларусь. Координация работ по поиску, разведке и добыче драгоценных металлов и камней, их переработку, обеспечение приема в Государственное хранилище ценностей драгоценных металлов и драгоценных камней (Госхран), закупленных и добытых как на территории республики, так и за ее пределами, производится Главным управлением по драгоценным металлам Министерства финансов. Оно организует также оценку, сортировку, обработку драгоценных камней, а также иные мероприятия, способствующие формированию Государственного фонда Беларуси. Важные функции при экспорте драгоценных металлов возложены на Министерство иностранных дел Республики Беларусь.

Как известно, Национальный банк Республики Беларусь выдает одновременно с государственной регистрацией банка лицензию на банковскую деятельность с указанием разрешенного перечня банковских операций. Однако право на осуществление операций с драгоценными металлами (открытие, ведение счетов, депозитные операции и др.) может быть предоставлено банку при особых условиях. Для получения такого права банку необходимо представить в Национальный банк: ходатайство о разрешении на совершение операций с драгоценными металлами, обоснование необходимости получения такого права и перспектив деятельности банка в этом направлении, сведения об организационной структуре подразделения банка по работе с драгоценными металлами; характеристики на руководителей и других сотрудников подразделения банка по работе с драгоценными металлами, имеющих необходимую теоретическую и практическую подготовку для совершения данного вида операций; справку о наличии сертифицированного хранилища и другие необходимые данные.

Проведение этих операций сопряжено с высоким риском и требует предварительной подготовки. Право на выполнение операций с драгоценными металлами могут получить банки только при наличии установленного срока не ранее двух лет после регистрации банка. Обязательным условием является устойчивое финансовое положение банка в течение последних двух лет; наличие определенного размера нормативного капитала, выполнение квалифицированных и технических требований, определяющих готовность банка к проведению операций с драгоценными металлами. Критерии определения устойчивого финансового положения банка устанавливаются Национальным банком. К техническим требованиям относятся наличие кладовых (хранилищ) и кассовых помещений, оборудованных в соответствии с действующими техническими требованиями и обеспечивающими надежную сохранность драгоценных металлов. Операционное место должно быть оборудовано для проведения экспертизы драгоценных металлов, иметь сейф, технические калиброванные весы. Весы должны иметь свидетельства об их своевременной государственной метрологической проверке. Банкам необходимо располагать техническими средствами для контроля за качеством драгоценных металлов и пробирными реактивами, а также необходимыми каталогами и справочной литературой.

До выдачи права на выполнение операций с драгоценными металлами специалисты, которые будут в коммерческом банке осуществлять эти операции, обычно должны пройти тестирование в Национальном банке. Вышеназванные специалисты должны знать порядок и условия открытия и ведения металлических счетов; требования по использованию и оформлению банковских документов при покупке и продаже драгоценных металлов, законодательство, регулирующее проведение операций с драгоценными металлами, международные правила банковских и биржевых операций с ними; перспективы развития рынков драгоценных металлов, тенденции изменения цен и др. Кроме того, на этом участке должны работать специалисты со знанием иностранных языков и соответствующей банковской терминологии.

При наличии разрешения Национального банка Республики Беларусь на проведение операций с драгоценными металлами банк до начала операций обязан получить специальное разрешение Государственной инспекции пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь. Без данного разрешения банк не вправе приступить к совершению операций с драгоценными металлами.

Клиенты – физические и юридические лица (в этом числе банки и индивидуальные предприниматели) – также должны иметь специальное разрешение (право) на проведение операций с драгоценными металлами, выданное уполномоченными государственными органами, если иное не уполномоченными государственными органами, если иное не установлено законодательством.

Регулирование операций с драгоценными металлами и камнями позволяет вовлечь в эти операции все более широкий круг контрагентов с целью создания реально функционирующего рынка драгоценных металлов, а также формирования пополнения золотовалютного резерва государства

[4, 367-370].