22 Общая характеристика форм кредита, критерии классификации форм кредита.

Кредитный механизм, кроме сущностных характеристик, включает в себя более конкретные формы. В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить следующие наиболее важные формы кредита:

1.по сфере функционирования:(национальный; международный;)

2.по объекту кредитной сделки: (денежный; товарный;)

3.по субъектам кредитных отношений:

банковский (между хозяйственными организациями и банками);

государственный (между государством и населением);

коммерческий (между предприятиями);

потребительский (между банками и населением);

международный (между государствами и финансово-кредитными организациями) и т. д.

В теории кредита существуют классификации кредита и по другим признакам:

1.по срокам: (краткосрочные; среднесрочные;

долгосрочные;)

2.по видам обеспечения: (обеспеченные; необеспеченные;

бланковые;)

3.по видам заемщиков: (сельскохозяйственные;

промышленные; коммунальные;персональные;)

4.по использованию: (потребительские; промышленные; инвестиционные; сезонные; кредиты по устранению временного финансового дефицита; кредиты по операциям с ценными бумагами; импортные; экспортные; )

5.по размерам (мелкие; средние; крупные).

Можно выделить также такие виды кредита, как:

пролонгированный кредит, срок возврата которого продлен банком и отнесен на счет пролонгированной задолженности по кредитам;

кредитная линия (как вид кредита) представляет собой юридически оформленное обязательство кредитной организации перед заемщиком о предоставлении ему кредита в согласованном размере и на определенные цели в течение установленного периода действия кредитного договора;

кредитование в рамках договора текущего банковского счета (овердрафта) — предоставление кредитной организацией кредита владельцу счета посредством платежа по требованиям к текущему банковскому счету, несмотря на отсутствие на нем денежных средств, но в пределах договора с последующим погашением возникающей задолженности владельца счета перед кредитором за счет поступающих средств.

23 Банковский кредит.

Банковский кредит является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности и возвратности. Он выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками).

Преимущественным объектом банковского кредитования являются сезонные (временные) запасы товарно-материальных ценностей и затраты производственной сферы, внешнеэкономической деятельности, строительства, товаров в торговле и др.

Кредиты субъектам хозяйствования предоставляются в национальной валюте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций — в иностранной валюте.

Не допускаются за счет банковского кредита покрытие убытков, уплата взносов в уставные фонды юридических лиц, погашение ранее полученных кредитов либо кредита за другого кредитополучателя, уплата процентов за пользование кредитом, вознаграждения, пени, штрафы, неустойки, осуществление ломбардных операций.

За пользование кредитами заемщики уплачивают банку проценты, при определении размера которых учитываются проводимая в государстве процентная политика, уровень инфляции, вид и срок кредита, степени защиты банковского риска и другие факторы. Размер процентных ставок, порядок, периодичность, сроки начисления и уплаты процентов, а также механизм их взыскания в каждом конкретном случае определяются банком индивидуально по согласованию с клиентом и закрепляются в кредитном договоре.

Кредиты предоставляются после заключения кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем. Условия кредитного договора определяются для каждого клиента индивидуально и таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

В кредитном договоре предусматриваются:

целевое назначение кредита;

размер или предельная величина кредита;

процентная ставка по кредиту;

сроки погашения кредита и процентов;

формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита;

вид иностранной валюты (для кредитов в валюте);

периодичность и сроки представления банку баланса и других данных, необходимых для проверки обеспечения кредитоспособности;

права, взаимные обязательства и экономическая ответственность сторон;

меры по наращиванию заемщиком собственного оборотного капитала;

право банка взыскивать своим распоряжением задолженность по кредиту и начисленные проценты за пользование им, если заемщик не выполняет в срок обязательства перед банком по возврату кредита или другие условия кредитного договора.

Банковская практика выработала не только принципы кредитования, но и определенные требования к заключению кредитных договоров. Так, поступление в банк заявки на получение кредита является основанием для проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, заключения кредитного договора.

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособностью и правоспособностью. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Кредитоспособность заемщика прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы показателей, которые отражают размещение оборотных средств и их источники, результаты хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.

В кредитных операциях банка большое значение имеет обеспечение ссуды. К важнейшим видам кредитного обеспечения относятся:

(залог; поручительство; гарантия; переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика к третьему лицу; страхование кредитного риска.)

После выдачи кредита банки обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и обеспеченностью.