1. Предмет договора – т.е. вид, размер, сроки и цель кредита.

2. Обеспечение кредита – конкретные виды имущества и условия их использования для погашения ссуды.

3. Плата за пользование кредитом – указываются процентные ставки по срочным, продленным, просроченным ссудам, порядок их начисления и уплаты.

4. Обязательства банка, т. е. направление валюты ссуды, материальная ответственность за задержку выдачи денежных средств, компенсацию упущенной выгоды.

5. Обязательства клиента – своевременность возврата ссуды, уплата процентов, использование ссуды на заявленные цели.

6. Ответственность заемщика – за невыполнение договорных условий – досрочное взыскание задолженности; принудительно погашение ссуды и процентов по нем; реализация заложенного имущества, обращение денежной выручки от реализации на погашение задолженности.

7. Прочие условия – изменение содержания договора; продление сроков кредита, введение новых процентных ставок, расторжение договора и т.д.

8. Разногласия сторон – указывается порядок передачи возникающих споров в арбитраж, в суд и т.д.

9. Особые условия кредитования, т.е. предоставление ссуды в пределах имеющихся ресурсов; возможности задержки выдачи кредита из-за отсутствия ресурсов.

10. Юридические адреса и реквизиты сторон.

В 7 разделе «Прочие условия» предусматривается возможность дополнений к кредитному договору, который могут возникнуть при изменении конъюнктуры денежных и товарных рынков, при повышении темпов инфляции, росте цен и т.д. В дополнении может отражаться новая сумма кредита или продление суммы кредита, изменение процентных ставок и т.д.

Кроме кредитного договора, для оформления ссуды клиент может представить срочные обязательства на погашение ссуды, которое дает банку право производить бессрочные перечисления соответствующих сумм денежных средств с расчетного счета на ссудный счет клиента в день поступления платежа.

При условии погашения кредита в разные сроки и частями оформляется несколько срочных обязательств с указанием конкретных сроков и сумм погашения.

Для своевременного возврата кредита некоторые коммерческие банки просят заемщиков составить план движения кредитуемых ценностей, показывающих их приход и расход. На основании таких планов основываются сроки погашения кредита. Процент *а пользование процентом также зависит от срока этого пользования, от риска неплатежей, от содержания кредитных мероприятий и других факторов.

Кроме срочного обязательства, предоставляется залоговое или гарантийное обязательство. Для реализации залогового права банка на продажу имущества должника составляется договор залога имущества. В целях погашения ссуд банки имеют право в принудительном порядке реализовать заложенные ценности, поэтому особое значение имеет ликвидность быстрореализуемых активов, которые в первую очередь используется для возврата долга.

Расчет оборачиваемости по каждому виду активов позволяет установить конкретные сроки мобилизации денежных средств, а в условиях нестабильности банки России выдают ссуды, как правило, под гарантии третьего лица. Третьи лица, как правило, гарантию представляют в валюте.

Значение гарантии состоит в том, что при неудовлетворительном финансовом состоянии заемщика погашение ссуды производится за счет средств гаранта.

В практике западных банков при достижении соглашений по основным вопросам ссуды подготавливается кредитное соглашение.

Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, т.к. банк на каждого клиента составляет кредитное досье, в котором должны быть следующие документы:

1. Свидетельство полномочий лиц, подписавший кредитный договор от имени компании.

2. Документы, подтверждающие получение ссуды.

3. Документы, дающие право распоряжаться деньгами.

4. Документы, дающие право распоряжаться залогом.

Юридическим свидетельством полномочий должностных лиц, подписавших кредитный договор, служит резолюция акционерной компании, в которой перечисляются должностные лица, которым разрешено получать ссуды и осуществлять залог имущества. В документах указываются юридический адрес компании и фамилии лиц, действующих от имени компании.

Свидетельством права требования долга по ссуде служит долговое обязательство клиента, где указываются все данные клиента, сумма ссуды, срок ее погашения, размер процентной ставки, а в случае плавающей ставки – указывается к какому показателю денежного рынка данная ставка привязана.

В кредитном договоре содержаться все условия ссуды.

Основные разделы кредитного договора в промышленно развитых странах:

1. Свидетельство и гарантии.

2. Характеристика кредита.

3. Обязывающие условия.

4. Запрещающие условия.

5. Невыполнение условий кредитного договора.

6. Санкции в случае нарушения гарантий.