Процентные ставки по вкладам (депозитам)

Вид вклада (депозита)	Сумма вклада	% ставка	Срок хранения	Дополнит. взносы
Валютный вклад до востребования	Первоначальный взнос Min – 5 $	1,5 % годовых	не ограничен	любая сумма
Валютный вклад с ежемесячным начислением процентов	Min – 1000 $	0,4 % в месяц	1 месяц	Min – 300 $
Валютный срочный вклад с дополнительными взносами	100 – 4999 $ 5000 – 9999 $ 10000 –49999 $ 50000 – 99999 $ 100000 $ и более	3,5 % 5% 7% 9% 10% годовых	1 год -‘- -‘- -‘- -‘-	Min – 100 $

Срочный депозит (за срок)

Срок/сумма	300-4999 $	5000-9999 $	10000-49999 $	50000-99999 $	100000 $ и более
3 месяца	1,25%	1,5%	1,75%	2,0%	2,25%
6 месяцев	3,0%	3,5%	4,0%	4,5%	5,0%
9 месяцев	5,25%	6,0%	6,75%	7,5%	8,25%
12 месяцев	8,0%	9,0%	10,0%	11,0%	12,0%

*)

Вклад принимается только в долларах США

Валютные вклады, введенные 15.04.98 г.

Вид вклада	Сумма вклада	% ставка (за срок)	Срок хранения	Дополнит. взносы
Особый Сбербанка России	Min – 5000 $	2,5 %	3 мес.1 день	не менее 1000 $
Пополняемый Сбербанка России	Min – 300 $	2 % 4,4%	3 мес.1 день 6 мес.	не менее 100 $

Продолжение таблицы

Валютные вклады, открытие счетов по которым прекращено

Вид вклада	Сумма вклада	% ставка (за срок)	Срок хранения	Дополнит. взносы
Валютный срочный вклад (прекращен с 7.04.97 г.)	-	5 % годовых	не менее года	не принимаются
Валютный вклад на детей (прекращен с 7.04.97 г.)	-	6 % годовых	не менее 3 лет, при условии достижения вкладчиком 16 лет	не принимаются

Валютные вклады, введенные 17.06.98 г.

Вид вклада	Сумма вклада	% ставка (за срок)	Срок хранения	Дополнит. взносы
СБ-60 дней	Min – 100 $	1,6 % за весь срок хранения (9,73% годовых)	60 дней	не принимаются
СБ-100 дней	Min – 100 $	2,8 % за весь срок хранения (10,22% годовых)	100 дней	не принимаются

В 2002 году Сбербанк ввел новые вклады в рублях:

• пополняемый депозит Сбербанка на 1 год и 1 месяц с процентной ставкой 13-14% годовых;

• особый номерной Сбербанка сроком на 2 года с процентной ставкой 15,5 – 16,5% годовых;

• универсальный Сбербанка России сроком на 5 лет и с процентной ставкой 2% годовых.

Вклад до востребования – это денежные средства физических лиц, находящиеся на хранении в кредитной организации без указания срока хранения. Вкладчик, естественно, вправе изъять его в любое время частично или полностью.

Основными характерными чертами, присущими депозитам до востребования, являются:

• объектом депозитных операций являются суммы денежных средств, которые физические лица вносят в банк на различные счета и на неопределенное время;

• вклады до востребования принимаются на имя определенного лица или могут быть внесены на имя другого лица, которое в этом случае становится вкладчиком;

• открытие одного счета на имя двух и более лиц не допускается;

• вкладчиками учреждений коммерческого банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства;

• вклады принимаются без ограничения максимального размера вносимой суммы, а минимальный размер первоначального взноса, вносимого наличными деньгами, устанавливает банк;

• при открытии вклада безналичным путем минимальный размер суммы, зачисляемой на счет по вкладу, не ограничивается;

• дополнительные взносы по вкладу могут быть приняты не только учреждением Сбербанка, ведущим лицевой счет вкладчика, но и любым другим учреждением Сбербанка России;

• дополнительные взносы могут быть внесены и другим лицом.

• вкладчик вправе иметь любое количество счетов по вкладам и хранить их неограниченный срок;

• по вкладам выплачивается доход в виде процентов, размер которых определяется Банком самостоятельно в пределах кредитно-денежной политики Центрального банка РФ. С 15.07.99 г. она составляет 2% годовых. Процентные ставки по вкладам могут увеличиваться или уменьшаться в зависимости от уровня инфляции и дохода банка;

• сохранность вкладов, вверенных банку, и выдача их по первому требованию вкладчиков гарантируются государством (Российской Федерацией);

• перечисление сумм денежных доходов (зарплата) трудящихся на счета по вкладам производится на основе договора между предприятием и банком со взиманием комиссионного вознаграждения за выполнение этой работы. Сумма, зачисленная на счет по вкладу, не может быть возвращена организации без письменного заявления вкладчика;

• вклад может быть перечислен с одного лицевого счета на другой в том же учреждении банка, как на имя самого вкладчика, так и на имя другого лица;

• вклад выдается также в отделениях, филиалах, в которых открыт счет.

Срочные банковские депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на строго указанный срок. Особенности срочного депозита проявляются в следующем:

• счет по срочному депозиту открывается вкладчиком или вносителем либо путем внесения наличных денег, либо путем зачисления сумм в безналичном порядке;

• учреждения Сбербанка принимают срочные депозиты с различными процентными ставками в зависимости от минимального размера вклада и срока хранения. Сроки хранения колеблются от 3 месяцев до года и выше;

• по окончании срока, на который были внесены денежные средства, вклад выплачивается в полной сумме вместе с процентами или производится пролонгация. Пролонгация производится неоднократно без явки вкладчика. Процентная ставка устанавливается в размере, действующем по данному виду вкладов на день пролонгации. Начисление процентов за новый срок хранения вкладов производится на сумму вклада вместе с доходом, исчисленным за предыдущий срок. Новый срок вклада исчисляется со дня, следующего за днем истечения предыдущего срока. Пролонгации подлежат только те договора, в которые включено это условие;

• при закрытии вклада по истечении одного или нескольких полных сроков хранения доход за период со дня, следующего за днем окончания полного срока хранения, по день, предшествующий дню совершения расходной операции, начисляется по ставке вкладов до востребования;

• в случае закрытия вклада до истечения первого полного срока хранения, доход начисляется по ставке вкладов до востребования за период со дня, следующего за днем внесения вклада, по день, предшествующий дню его выплаты. При определении дохода за полные и неполные сроки хранения вклада количество дней в году принимается за 360, а количество дней в месяце – за 30;

• дополнительные взносы и частичные выдачи сумм по срочным депозитам не производятся;

• вкладчик вправе оформить в установленном порядке доверенность на распоряжение срочным депозитом. Вклад по такой доверенности может быть выдан только в полной сумме вместе с суммой дохода, начисленного в зависимости от срока, в течение которого вклад хранился до дня совершения операции. Доверенность на выдачу части срочного депозита к исполнению не принимается;

• оформленные по вкладу доверенность и завещательное распоряжение при переоформлении срочного депозита на новый срок хранения сохраняют силу;

• по желанию вкладчика сумма срочного депозита может быть переведена в другое учреждение Сбербанка на любой вид вклада, но при этом срок хранения вклада нарушается. Предварительно по вкладу начисляется доход по соответствующим процентным ставкам (в зависимости от срока хранения), и счет закрывается;

• если сумма срочного депозита, по которому истек срок хранения, переводится в другое учреждение Сбербанка для зачисления на новый срочный депозит, срок хранения нового вклада исчисляется с даты оформления платежного поручения на перевод суммы;

• по срочным вкладам размер процентов не может быть односторонне уменьшен банком (ст.838 ГК РФ);

• по срокам хранения срочные депозиты подразделяются на депозиты сроком до 30 дней + 1 день, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней + 1 день, до 1 года, и от 1 до 3 лет и свыше 3 лет.

Разновидностью срочных депозитов выступают депозитные и сберегательные сертификаты, а также векселя банка. Они должны быть срочными, выпускаться в валюте РФ как в разовом порядке, так и сериями, быть именными или на предъявителя. Банк вправе выпускать сберегательные сертификаты после успешной двухлетней деятельности либо после регистрации условий выпуска.

Характерные признаки депозитного сертификата заключаются в следующем:

• сертификат является ценной бумагой – обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним юридическому лицу или его правопреемнику, зарегистрированному на территории Российской Федерации. Оплата сертификата производится в том же учреждении Сбербанка, которое произвело его выдачу;

• сертификат является срочным и именным, право по нему передается в порядке, установленном для уступки требований (цессии).

Датой внесения депозита считается дата зачисления суммы на счет учреждения Сбербанка. Внесение депозита наличными деньгами запрещено.

• Размер дохода по депозиту устанавливается на договорной основе. В случае, если срок получения депозита и дохода по нему просрочен, то сертификат считается документом до востребования, доход, после истечения срока, начисляется по ставке вклада до востребования.

• При досрочном предъявлении сертификата к оплате доход выплачивается по ставке до востребования.

• При утрате сертификата расчеты осуществляются на основании заявления об утрате.

• Сертификат не может служить расчетным или платежным документом.

• Учреждения Сбербанка принимают сертификаты в залог при выдаче ссуды их владельцу.

• Внесение депозита и выдача сертификата производятся на основании договора между юридическим лицом и отделением банка. Платеж по сертификатам производится только путем перевода суммы на счет юридического лица – владельца сертификата.

Сберегательные сертификаты характеризуются следующими основными признаками:

• сберегательный сертификат – это ценная бумага на предъявителя, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов;

• сертификат свободно продается и принимается к оплате любым учреждением Банка;

• сберегательный сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;

• сертификаты выпускаются в документарной форме номиналом 1000 и 10 000 рублей. Процентные ставки и сроки по сертификатам устанавливаются правлением Банка. Сертификат является срочным;

• сберегательный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. В этом случае за период хранения средств на сертификате Банком выплачивается сумма вклада и проценты, начисленные по ставке вклада «До востребования», действующей на день предъявления сертификата к оплате;

• выплата процентов по сертификату осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении;

• проценты на сумму вклада начисляются по ставке, указанной на бланке сертификата, со дня, следующего за днем внесения вклада, до дня, предшествующего дню востребования суммы вклада по сертификату;

• если срок получения вклада по сертификату просрочен, то Банк несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца;

• за период с даты востребования сумм по сберегательному сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются;

• банк не может в одностороннем порядке изменить ставку процентов, установленную при выдаче сертификата;

• банк вправе размещать сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении ЦБР.

Недепозитными источниками привлечения ресурсов являются: получение межбанковского кредита и кредита ЦБР, продажа ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и продажа банковских акцептов, выпуск коммерческих бумаг, получение займов на рынке евродолларов, выпуск собственных облигаций. Из всех источников наиболее доступными и широко используемыми коммерческими банками России являются межбанковские кредиты и кредиты ЦБ РФ.

Одним из сегментов финансового рынка выступает рынок межбанковских кредитов, на котором банки проводят операции по получению и размещению кредитов и депозитов. Правовой базой функционирования рынка межбанковских кредитов являются Закон «О банках и банковской деятельности» (ст.28), ФЗ «О Центральном банке РФ», Положение № 19-П от 6.03.1998 г., Положение ЦБ № 67-П от 13.01.1999 г. и другие.

Сущность МБК определяется субъектами кредита, его первоэлементами, характером и направлениями их движения, а также платностью. В качестве кредитора выступает ЦБ РФ, когда он выдает кредиты коммерческим банкам на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности. В этом случае заемщиками выступают банки второго уровня банковской системы. Вместе с тем, коммерческие банки сами могут стать кредиторами, если они временно размещают хотя бы часть свободных денег в банке России согласно п.7 ст.45 Закона «О Центральном банке РФ» и Положения № 67-П от 13.01.1999 г. С этой целью ЦБ РФ проводит депозитные аукционы и депозитные операции по фиксированной процентной ставке. Он может принимать депозиты банков на основе заключенного между сторонами генерального соглашения с использованием системы «Рейтер-дилинг». Общая технология получения МБК по схеме «банк-банк» предполагает соблюдение следующих условий:

1. Для проведения операций обязательным условием является наличие между банками корреспондентских связей. Корреспондентские отношения могут быть инициированы любым банком, но выбор корреспондента зависит от деловой связи банка с клиентами и от его собственного интереса работать на рынке МБК;

2. Если партнер согласен установить корреспондентские отношения, то между двумя банками заключается договор на взаимовыгодных условиях. В договоре устанавливаются порядок открытия, ведения и закрытия счетов, режим взаимодействия и цена услуг, льготы, права, обязанности и ответственность сторон.

3. На основе договора и пакета необходимых документов банк-корреспондент открывает банку-респонденту на своем балансе корсчет «ЛОРО», а последний открывает банку-корреспонденту корсчет «НОСТРО» в рублях или в инвалюте.

Банк вправе открывать корреспондентский субсчет на имя филиала в РКЦ Банка России по месту расположения филиала, корсчет в другом банке и внутрибанковские счета для межфилиальных расчетов (счета МФР) в головной конторе, а также в любом из филиалов банка. Российские банки не вправе открывать банкам-нерезидентам счета «ЛОРО» в рублях.

4. Банки должны принять и соблюдать установленные на рынке МБК текущие ставки, по которым предоставляются и привлекаются кредиты (депозиты). В мировой банковской практике применяются несколько текущих процентных ставок:

• официальные ставки – ставка, по которой центральные банки выдают кредит коммерческим банкам. В России она называется ставкой рефинансирования, учетной ставкой;

• межбанковские ставки предложения – ставки, по которым ведущие банки предоставляют кредиты в евровалютах первоклассным банкам (ЛИБОР, ПИБОР, МИАКР и др.);

• базисная или первоклассная ставка («прайм-рейт»), по которой коммерческие банки выдают кредиты первоклассным заемщикам.

5. Для получения кредита по системе «Рейтер-дилинг» достаточно подтверждения о намерении заемщика взять кредит, которое передается по компьютерной сети, подключенной к дилинговой сети, и получения «дилерского билета», в котором описаны все условия предоставления МБК. На этом процесс оформления кредитной сделки завершается.

В России после августовского кризиса 1998 г. МБК почти перестал действовать. Причин этого предостаточно, главная из них – это потеря доверия между банками из-за отсутствия механизма гарантирования рисков, которые банки берут на себя на рынке МБК.

Согласно ст.36, 37, 40, 42, 45, 46 Закона «О Центральном банке РФ» и Положению № 122-П от 3.10.2000 г. коммерческие банки могут получить кредиты у ЦБ РФ под залог ГЦБ и поручительства. Такими кредитами являются:

• внутридневной кредит – срок 1 операционный день, ставка процента устанавливается ЦБР;

• кредит «овернайт» – на 1 рабочий день, ставка ежедневно объявляется Банком России;

• ломбардный кредит – срок от 1 до 30 календарных дней по фиксированной ставке;

• кредит в поддержку мер по погашению обязательств перед вкладчиками – срок до 6 мес., процентная ставка 60%, но она может изменяться с изменением ставки рефинансирования ЦБ РФ;

• кредит на поддержание ликвидности – срок от 1 месяца до 1 года, ставка устанавливается Советом директоров Банка России;

• стабилизационный кредит – срок до 1 года, ставка устанавливается Советом директоров ЦБ РФ, может изменяться с изменением ставки рефинансирования Банка России.

Для получения централизованных кредитов ЦБ РФ необходимо соблюдать следующие условия:

• заключить с ЦБ РФ генеральный кредитный договор, в котором определяются виды кредитов и условия выдачи ссуды;

• необходима предварительная блокировка банком государственных ценных бумаг на счете депо банка в депозитарии. Ценные бумаги должны быть включены в ломбардный список, находиться на учете в депозитарии и принадлежать банку на праве собственности;

• ЦБ РФ выдает кредиты в том случае, если банк-заемщик имеет достаточное обеспечение по кредиту, выполняет обязательные резервные требования и не имеет просроченной задолженности по ранее полученным кредитам Банка России;

• банк-заемщик должен иметь счет депо в уполномоченном депозитарии и дополнительное соглашение к депозитарному договору;

• банк-заемщик должен оформлять дополнительное соглашение к договору корсчета, открытому в подразделении ЦБ РФ.

Механизм предоставления и погашения отдельных видов кредитов ЦБ РФ имеет свои особенности, которые заключаются в следующем:

• максимально возможная сумма кредита должна быть равна рыночной стоимости заблокированных банком ценных бумаг, которые скорректированы на поправочный коэффициент. Банк России своим указанием за № 1001-У от 17.07.2001 г. установил следующие поправочные коэффициенты: для облигаций ЦБ – 0,87-0,9; для ОФЗ-ПД и ОФЗ-ФД – 0,57-0,6;

• ломбардные кредиты предоставляются либо на основании заявлений банков, либо по результатам ломбардного кредитного аукциона по фиксированной ставке или по ставке аукциона;

• внутридневные кредиты выдаются в пределах лимитов рефинансирования банком;

• согласно Положению № 122-П от 3.10.2000 г. ЦБ предоставляет некоторым банкам рублевые кредиты, обеспеченные залогом векселей субъектов реальной экономики и поручительствами других стабильных банков;

• для оздоровления финансового положения проблемного банка ЦБ РФ предоставляет санационный кредит банку-санатору в рубялх в объеме не более 50% от объема финансовой помощи. Банк-санатор должен обладать достаточным капиталом и ресурсами, иметь генеральную лицензию, функционировать не менее 3-х лет, выполнять обязательные резервные требования и не иметь просроченной задолженности по своим обязательствам.

Следующим видом пассивных операций КБ является выпуск собственных ценных бумаг – акции, облигации, векселей, сберегательных и депозитных сертификатов. Эмиссия ценных бумаг (далее ЦБ) регламентируется нормами Законов «О рынке ЦБ» № 39 ФЗ, «О банках и банковской деятельности», «О переводном и простом векселе», «О налоге на операции с ЦБ» и документами Федеральной комиссии по РЦБ (ФКРЦБ). В соответствии с ними банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета. Следовательно, КБ на РЦБ могут выступать в качестве эмитентов ЦБ, брокеров, дилеров, посредников, а также в роли инвесторов, приобретая ЦБ за свой счет. ЦБ, выпускаемые КБ, можно разделить на две группы:

• акции и облигации;

• сертификаты и векселя.

Поскольку о сертификатах и векселях было сказано выше, сосредоточим свое внимание на порядке выпуска акций и облигаций. Общие требования к выпуску банками акций и облигаций сводятся к следующему:

• КБ вправе выпускать акции с целью формирования собственного уставного капитала и его наращивания в последующем;

• банк не может одновременно выпускать акции и облигации;

• банк-эмитент ценных бумаг должен уплатить налог на операции с ЦБ в размере 8% объема выпуска;

• все выпуски ценных бумаг (далее ЦБ) независимо от величины выпуска и количества инвесторов подлежат обязательной регистрации в ЦБ РФ;

• банки не вправе рекламировать выпускаемые ими ценные бумаги до государственной регистрации;

• выпускаемые банками акции могут быть именными и на предъявителя. Все акции должны иметь одинаковую номинальную стоимость (в рублях);

• банк в форме открытого АО вправе разместить свои акции путем открытой и закрытой подписки, тогда как банк в форме закрытого АО – только в форме закрытой подписки. Первый выпуск акций банка должен полностью состоять из обыкновенных именных акций;

• регистрация первого выпуска акций банка может осуществляется при выполнении двух условий:

• если число акционеров превышает 500 ед.;

• если общий объем эмиссии превышает 50 тыс. МРОТ на дату принятия решения о выпуске ЦБ.

Только после регистрации выпуска ЦБ банк вправе начать размещение ЦБ путем продажи акций по номиналу или по рыночной стоимости, либо путем капитализации невыплаченных дивидендов, либо путем приема взносов в уставной капитал в неденежной форме. Начиная с июня 2001 г. ЦБ РФ устанавливает предельный размер взноса в уставный капитал в неденежной форме. Размещение ценных бумаг должно быть завершено не позднее чем через 30 дней после преобразования банка из ООО в АО, при реорганизации банка – в день регистрации выпуска акций, а в остальных случаях – по истечении 1 года с начала эмиссии.

При увеличении УК банк может эмиссировать как обыкновенные, так и привилегированные акции. Номинальная стоимость вторых акций не должна превышать 25% УК банка.

ЦБ РФ может отказать в регистрации выпуска ценных бумаг, если:

• банк-эмитент нарушил законодательство РФ;

• банк не выполняет экономические нормативы ЦБ РФ;

• не все документы для регистрации предоставлены;

• банк имеет просроченную задолженность по налогам и кредитам на момент составления проспекта эмиссии.

Относительно выпуска банками собственных облигаций отметим следующее:

• выпуск облигаций производится с целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления активных операций;

• обязательным условием выпуска облигаций является полная оплата всех ранее выпущенных акций или полная оплата уставного капитала банка;

• одновременный выпуск акций и облигаций законом не разрешается;

• банк вправе выпускать облигации после двухлетней плодотворной деятельности в размере стоимости уставного капитала. Если стоимость выпускаемой облигации превышает объем уставного капитала, то требуется обеспечение в форме гаранта третьего лица;

• облигации выпускаются как именные, так и на предъявителя на бумажных носителях, либо в безналичной форме. Порядок регистрации выпуска облигаций аналогичен порядку, установленному для выпуска акций. Облигации должны быть размещены (реализованы) в течение 6-ти месяцев после регистрации их выпуска. Реализация их может быть по номинальной стоимости либо с дисконтом.

Важным источником привлечения банками денежных ресурсов юридических и физических лиц становится выпуск ими собственных рублевых пластиковых карт. Преимущества в данном случае заключаются, во-первых, в увеличении объема привлеченных ресурсов за счет суммы вкладов на спецкартсчетах владельцев карточек и страховых депозитов, во-вторых, в повышении конкурентного потенциала банка и доверия со стороны как клиентов, так и инвесторов. В России рынок пластиковых карт находится в стадии оживления после августовского кризиса 1998 г. В настоящее время развиваются следующие направления работы с карточками: работа с международными карточками, выпуск карточек российских расчетных систем и собственных карточек для клиентов с полным обслуживанием. Многие ведущие банки активно работают с международными пластиковыми системами и в то же время создают собственные электронные системы платежей. Наглядным примером в этом плане является деятельность Сбербанка России на рынке пластиковых карт. Сбербанк России выпускает различного вида и назначения банковские карты. Это простые (личные), зарплатные, корпоративные, международные банковские карты.

Международные пластиковые карты используются в качестве платежного средства на предприятиях торговли и сферы услуг, при получении наличных денежных средств в банковских учреждениях и через банкоматы, на которых размещен знак международной платежной системы. Карта является собственностью Банка и выдается во временное пользование.

В настоящее время существует несколько конкурирующих мировых систем банковских пластиковых карточек: VISA, EuroCard/MasterCard, Amerikan Express, JCB (Япония), Diners Club. Наиболее развитыми среди них по количеству клиентов и числу точек приема являются VISA, EuroCard/MasterCard.

VISA Inc. объединяет 19 000 банков мира, 13 млн. предприятий торговли и сферы услуг, 320 000 банкоматов в 190 странах мира.

Карточки EuroCard/MasterCard выпускают и обслуживают 21,7 тысяч банков и финансовых организаций во всех частях мира, около 12 млн. (в Европе 3 млн.) торговых предприятий и учреждений сервиса, 390 000 банкоматов по всему миру, количество карточек в обращении – 227,9 млн. В 1994 году Сбербанк России вступил в международную систему VISA International, с 1995 года выдает клиентам карты EuroCard/MasterCard и выплачивает наличные деньги по картам международных платежных систем, выданных Сбербанком России и сторонних банков.

Основным типом карт в развитых странах являются кредитные карты, т.е. карты предоставляющие клиенту банковский кредит с последующим погашением на условиях, установленных соглашением между банком и клиентом. В данном случае работает кредитная платежная схема, которая в идеале предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с картой записываются на кредит, который держатель карты должен погашать на определенных условиях. Также существуют дебетные карты, по которым клиент может расходовать только средства, ранее внесенные им на карточный счет. Суть дебетной карты в том, что проведенная по ней операция в тот же день списывается (дебетируется) с банковского счета клиента. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится.

Карточки VISA, MasterCard совмещают черты кредитных и дебетных карт.

Для выдачи частному лицу карты с него берется сумма, в которую входят плата за годовое обслуживание карточного счета, сумма средств под будущие расходы (расходный лимит) и страховой депозит (используются в случае возникновения овердрафта для его погашения и по которым банки начисляют проценты).

На сумму страхового депозита и на остатки по карточному счету начисляются проценты.

Универсальная карта позволяет проводить два вида операций: получение наличных денег и безналичная оплата товаров (услуг). За обслуживание налично-денежных операций по карте берутся проценты. Обработка карточного счета при использовании карты в торговых и сервисных предприятиях осуществляется бесплатно.

Карты VISA различаются по категориям клиентуры:

Обычная карта VISA Classic предназначена для рядового клиента.

Корпоративная карта VISA Business предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций, уполномоченных расходовать в определенных пределах средства своей компании.

Золотая карта VISA Gold предназначена для наиболее состоятельных и надежных клиентов.

Все операции с картами VISA в учреждениях Сбербанка производятся в рублях и в долларах США.

Банковская карта VISA Classic «Зарплатная» или EuroCard/MasterCard Mass «Зарплатная» – персонализированная международная банковская карта (в дальнейшем карта) Сбербанка России.

Карты предназначены для выдачи сотрудникам предприятий, планирующих производить выплату денежных средств (заработной платы, премий, стипендий, материальной помощи, командировочных и т.д.) сотрудникам с использованием указанных банковских карт.

Основанием для выпуска карт являются заключение договора между отделением Сбербанка и предприятием и наличие рублевого расчетного (текущего) счета предприятия в Банке.

Карты открываются в рублях и используются в качестве платежного средства на предприятиях торговли и сферы услуг, при получении наличных денежных средств в банковских учреждениях и через банкоматы, на которых размещен знак международной платежной системы.

Карта является собственностью Банка и выдается во временное пользование сроком на один год. Запрещается использование карты с истекшим сроком действия. Держателем карты является физическое лицо.

За обслуживание расчетов по картам взимается плата в соответствии с тарифами по выпуску и обслуживанию международных карт Сбербанка России.

Средства на счете карты могут быть использованы только для расчетов посредством карты. Овердрафт по счетам карт не предусмотрен.

Банк ежемесячно (при наличии операций) предоставляет держателю отчет по счету карты.

При закрытии карты по заявлению держателя возврат остатка денежных средств со счета карты производится по мере урегулирования спорных транзакций по истечении 45 дней с даты возврата карты и в случае невозврата карты – по истечении 45 дней с даты окончания срока действия карты.

При возникновении на счете карты овердрафта на сумму овердрафта начисляются проценты за период до даты фактического погашения задолженности по ставке, установленной тарифами банка, и прекращается действие карты.

Корпоративные карты выдаются предприятиям – резидентам Российской Федерации.

Корпоративные карты могут быть использованы для проведения следующих операций:

• операции на территории РФ, связанные с хозяйственной деятельностью, а также оплата расходов, связанных с командированием работников;

• безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников в пределах РФ;

• безналичные операции, связанные с основной деятельностью юридического лица;

• безналичная оплата расходов представительского характера, получение наличных денежных средств для осуществления расчетов.

Все операции с корпоративной картой производятся в валюте РФ.

Карта выдается на срок 12 месяцев с возможностью ежегодного продления.

Основанием для открытия бизнес-счета и выпуска корпоративной карты является заключение договора на выдачу и обслуживание корпоративной карты АС «Сберкарт» между учреждением и предприятием.

На один бизнес-счет выпускается только одна корпоративная карта.

Таблица 3.2.3