Раздел 6. Коммерческие банки и их операции.

Тема 23. Коммерческие банки: виды и организационная структура

В России функционирует двухуровневая банковская система. На верхнем уровне находится Центральный банк России (Банк России или Банк банков), который является прямым наследником Госбанка СССР. Второй блок банковской системы включает в себя два крупных звена – коммерческие банки и небанковские кредитные организации. Кроме того, в эту же группу включены вспомогательные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают и поддерживают жизнедеятельность банковской системы в целом. По правовому статусу и выполняемым экономическим функциям все они являются самостоятельными организациями, находятся на одном уровне банковской системы, не зависят друг от друга, равноправны и подчинены Банку России.

В настоящее время в банковской системе России числится 1322 действующих кредитных организации, в том числе в Республике Татарстан – 25, в Самарской области – 23, Нижегородской – 21 (включая НКО). По общему количеству кредитных организаций Татарстан занимает 1-ое место в Приволжском федеральном округе, а в России – 7-ое место после Москвы, Санкт-Петербурга, Краснодарского края, Свердловской и Тюменской областей и Республики Дагестан.

Следует подчеркнуть, что по количеству крупных банков с уставным капиталом свыше 150 млн. рублей республика занимает 2-ое место в России, уступая лишь Москве, на их долю в Татарстане приходится 32%, в России – 15,3%. Сегодня в Республике Татарстан действуют 9 крупных банков с уставным капиталом свыше 150 млн. руб., причем у 7-ми он в размере от 300 млн. рублей и выше (у банка «Ак Барс» более 2 млрд. руб.). Примечательным является и тот факт, что в РТ доля банков, имеющих капитал в размере свыше 5 млн. евро, к началу 2002 года заметно превышала среднероссийский уровень. Если в целом по России таких банков зарегистрировано 400 из 1311, или примерно 30%, то в Татарстане – 10 из 24 республиканских банков, или 41,7% от общего количества. Следует отметить, что в РТ доля крупных банков (36%) почти вдвое превышает среднероссийский уровень (18,9%).¹

Коммерческий банк – это универсальная кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять комплекс банковских операций и предоставлять услуги субъектам реальной экономики и населению. Этим он отличается от других небанковских кредитных организаций. Последние имеют право осуществлять лишь отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом и установленные Банком России.

Коммерческий банк – это самостоятельный хозяйствующий субъект, обладающий статусом юридического лица и осуществляющий на основе лицензии ЦБР посредническую деятельность в реализации банковского продукта. Банковский продукт – это комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента. Деятельность коммерческих банков многогранна: они концентрируют основную массу кредитных ресурсов в процессе выполнения своих основных функций; осуществляют широкий круг банковских операций и финансовых услуг для потребителей; их деятельность не ограничивается рамками отдельно взятого региона, отрасли, а выходит далеко за их пределы.

В банковской практике КБ принято классифицировать по следующим признакам:

• по способу формирования уставного капитала и его принадлежности – на акционерные, государственные, частные, кооперативные (паевые), муниципальные и с участием иностранного капитала;

• по степени специализации – на универсальные и специализированные («Ак Барс», СБС «Агро»). Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских операций и услуг, а специализированные выбирают определенное направление деятельности. Например, ипотека, сбережения населения, инвестиция, сельскохозяйственное направление. С другой стороны, универсальность банка означает, что банки подобного типа обслуживают и юридических, и физических лиц, в то время как специализированный банк оказывает свои услуги группе предприятий какой-либо отрасли экономики;

• по территориальному признаку – на местные, республиканские, региональные, международные;

• по отраслевой ориентации – на промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые и транснациональные. В современных структурах банковской системы порой трудно различить тип банка по отраслевой ориентации. К примеру, местные или муниципальные банки, находящиеся в районных центрах республик, областей и краев, естественно, обслуживают предприятия и население независимо от отраслевой принадлежности;

• по масштабам деятельности или размеру уставного капитала – на консорциумы, крупные, средние и малые банки.

• по видам и срокам выдаваемых кредитов – на банки, предоставляющие, главным образом, краткосрочные или долгосрочные кредиты (ипотека, лизинг) или кредиты и того, и другого вида;

• по показателю достаточности капитала, качества кредитного портфеля, финансовой устойчивости и степени ликвидности – на финансово стабильные (банки 1-ой категории) и проблемные банки (банки 2-ой категории);

• по числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. Например, Сбербанк России имеет около 3,5 тыс. филиалов, тогда как Внешторгбанк – 13 филиалов.¹

В настоящее время многие крупные и средние КБ расширяют сферу своей деятельности по обслуживанию населения: предоставляют ипотечные, потребительские кредиты, кредиты на приобретение движимого и недвижимого имущества, по договоренности с клиентами используют банковские карты для выдачи наличных денежных средств, осуществления расчетов в торговых и сервисных точках через банкоматы, а также для выплаты заработной платы, материальной помощи своим сотрудникам.

Необходимые финансовые ресурсы КБ формируют за счет привлечения депозитов, межбанковских кредитов, прибыли, выпуска собственных ценных бумаг и т.п. Во всех странах мира КБ функционируют под строгим контролем государства в лице надзорного органа Банка России, который для этой цели использует такие финансовые инструменты, как дисконтная, залоговая политика, политика обязательных резервов, политика открытого рынка, депозитная и валютная политика.

Таблица 3.1.1