Тема 2. Сущность, функции и роль денег в экономике.

Деньги – это историческая категория, которая развивается и наполняется новым содержанием на каждом этапе развития товарного производства и обмена. Деньги, возникнув из товара, остаются специфическим товаром, обладающим всеобщей непосредственной обмениваемостью, способностью кристаллизации меновой стоимости и материализации всеобщего рабочего времени. Отсюда следует, что деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются выразителем глубоких общественных отношений.

Итак, в чем же заключается сущность денег?

Отметим сразу, что однозначного, полного определения понятия «деньги» в общем-то не существует. По данному вопросу имеется несколько версий.

Во-первых, в марксистской теории сказано, что деньги – это особый товар, всеобщий эквивалент по отношению к другим товарам. Такое понятие в общем верно для того периода, когда в обращении находились полноценные деньги, имеющие собственную стоимость и свободно обменивающиеся на золото. В эпоху биметаллизма и монометаллизма золото и серебро действительно были всеобщим товаром-эквивалентом, и на их добычу, переработку, чеканку был затрачен труд, стоимость которого являлась основой для измерения цены всех других товаров. Другими словами, такие полноценные (действительные) деньги имели свой масштаб цен, то есть стабильное золотое содержание. Например, золотой рубль как денежная единица в России, введенная после денежной реформы 1895–1897 гг., имел 0,774 гр. Чистого золота. В настоящее время, когда полноценные деньги не находятся в обращении и размер золотого обеспечения денежной единицы законом не фиксируется, данное понятие несколько утратило свое значение. Современные денежные знаки (бумажные, кредитные, электронные деньги, монеты) не имеют собственной стоимости, а значит, не могут выполнять в полной мере функции меры стоимости и мировых денег. Они не разменны на золото, но наделены государством принудительным курсом.

Во-вторых, согласно другой версии, под деньгами понимается все то, что признается людьми за деньги, которые способны выполнять определенные функции, то есть средство обращения, платежа, накопления. Возьмем для примера товарный (производственный) чек, который дает его владельцу право на приобретение определенных количеств различных продовольственных товаров. При такой системе происходит обмен товаров, скорее всего, на талоны, а не непосредственно на деньги, а иногда – обмен талонов на живые деньги.

В-третьих, многие исследователи считают, что деньги – это то, что может быть использовано для покупки любых других товаров и услуг, а также при уплате долгов. Например, при расчетах широко используются казначейские и коммерческие векселя, расчетные чеки.

В-четвертых, за деньги признается специфический товар, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

Итак, сущность денег можно выразить в единстве трех основных свойств:

• деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость. На них покупают любой товар;

• деньги выражают меновую стоимость товара. Через них определяется цена товара, а это дает количественное соизмерение разных по потребительной стоимости товаров;

• деньги выступают материализацией (вещественной формой) всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

С появлением денег товарный мир как бы разделяется на две части: на денежную и на товарную. Это означает, что потребительная стоимость сконцентрируется на стороне всех других товаров, а их стоимость – на стороне денег. Следовательно, деньги при обмене становятся выразителем этих потребительных стоимостей, поскольку меновая стоимость денег – это их относительное товарное выражение, или иначе их покупательная способность.

Современные денежные знаки, несмотря на их товарное происхождение, существенно отличаются от самого товара по следующим признакам:

• если товар в основном обладает потребительной стоимостью, то деньги – удвоенной стоимостью, то есть способностью быть всеобщим эквивалентом;

• если товар обладает способностью существовать и функционировать на рынке только в реальной, натуральной форме, то деньги – как в реальной форме, так и в форме денежных знаков;

• если в условиях товарного производства деньги выступают основным инструментом в области учета затрат живого и овеществленного общественного труда в стоимостном выражении, то никакой другой товар такую миссию выполнять не может;

• деньги в отличие от обычного товара занимают особое место в экономике, то есть они выступают не только в качестве главного элемента рынка, но и выполняют роль основного регулятора экономики страны в целом. Недаром деньги нередко называют «языком рынка»;

• деньги, обладая внутренней стоимостью, которая выражается затратами труда на собственное их изготовление, не могут выражать ее в цене, как обычный простой товар, так как современные денежные знаки не имеют масштаба цен. Они могут выразить ее только в виде покупательной способности;

• деньги являются высоколиквидным товаром, они приемлемы в обращении, и потому считаются всеобщим эквивалентом.

Всеобщий эквивалент – это способность денег обмениваться на любой другой товар. По словам К. Маркса, деньги служат для того, чтобы превращать стоимость товаров в цены.

Под одним понятием «деньги» понимается множество их разновидностей. Действительно, деньги в своей эволюции прошли длительный путь от отдельно взятых предметов, вещей, выполняющих роль эквивалента-товара; далее действительные деньги (медные, серебряные, золотые), и, наконец, знаки стоимости (бумажные, кредитные, электронные).

Сущность денег наиболее полно раскрывается в их функциях.

Под функцией понимается конкретное выражение внутреннего содержания экономической категории, законов, явлений, производственных отношений и т.п. Деньги, выступая активным элементом воспроизводственного процесса и обслуживая одновременно всего его фазы, выражают общественные отношения между людьми, и поэтому они являются составной частью производственных отношений. Следовательно, деньги тесно взаимосвязаны с движением стоимости валового внутреннего продукта и национального дохода страны.

В экономической литературе нет единого мнения в отношении числа и толкования функций денег. Многие экономисты признают лишь три их функции: мера стоимости, средство накопления, средство обращения. Однако большинство из них считают, что деньгам присущи все пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, а также мировые деньги.

Выполняемые современными деньгами функции проявляются в определенных формах, которыми выступают:

• оценка стоимости товаров через установление цен (функция денег как мера стоимости);

• посредничество в обмене двух товаров, когда товар передается покупателю с одновременным платежом (функция денег как средство обращения);

• оплата долгового обязательства за товары и услуги, проданные в кредит. При таком обмене нет встречного движения денег и товаров, платеж в основном производится кредитными деньгами (функция средства платежа);

• денежные накопления и сбережения у юридических и физических лиц на счетах в банках или в виде наличного денежного резерва;

• взаимоотношения между странами или отдельными юридическими и физическими лицами разных стран при предоставлении кредитов, займов, оказания различных услуг (функция мировых денег).

Подчеркнем, что проявление вышеназванных форм функций денег возможно лишь при непосредственном участии людей в обменном процессе, так как только люди, приравнивая товар к деньгам, могут решить, сколько он может стоить, а потом использовать их в расчетах, платежах или положить в депозиты.

Функция денег как меры стоимости. Сущность ее сводится к следующему.

• Во-первых, деньги, обладая свойством всеобщей обмениваемости, служат мерилом стоимости товаров путем установления цен подобно тому, как измеряют расстояние в метрах и километрах или вес в граммах и килограммах. Использование денег в качестве товара-эквивалента позволяет достаточно точно выразить цену любого продукта человеческого труда через денежную единицу и сравнивать ценность различных товаров и услуг. Основой установления цен выступает величина общественно необходимого труда, затраченного на производство и реализацию товаров, и поэтому функцию меры стоимости могут в полной мере выполнять деньги, обладающие собственной стоимостью. Ими в своей время являлись действительные деньги, наделенные масштабом цен, то есть обеспеченные определенным количеством чистого золота. Поэтому для измерения стоимости товара было достаточно приравнять товар к деньгам.

• Во-вторых, выполнение деньгами функции меры стоимости тесно связано с образованием цен, в основе которой лежит закон стоимости. Цена определяется общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товаров, и поэтому для ее установления сами деньги не требуются, поскольку не они делают товары соизмеримыми. В период металлического типа денежной системы цена товара формировалась на рынке, и поэтому при соответствии спроса и предложения на товары она зависела от стоимости товара и стоимости денег. Нарушение такого равновесия служило сигналом, производство каких товаров убыточно или прибыльно для отдельных товаропроизводителей.

Обратимся к примеру. Предположим, два завода выпускают одну и ту же продукцию. У завода «А» индивидуальные затраты на единицу продукции составляют 2 тыс. руб., а у другого – «Б» – 1,5 тыс. руб. Если обществом на рынке данный товар покупается по цене за единицу в сумме 1,8 тыс. руб., то первому заводу – «А», чтобы покрыть свои издержки производства ценой товара, необходимо либо снизить их до уровня 1,8 тыс. руб., либо улучшить качество товара, либо прекратить дальнейший выпуск аналогичной продукции. Отсюда вывод: деньги являются активным регулятором всего воспроизводственного процесса.

Между деньгами и ценами товаров наблюдается обратная зависимость. При снижении покупательной способности денег растет стоимость товаров или наоборот. При золотом обращении такой зависимости не наблюдалось, поскольку стоимость денег была относительно постоянной. Поскольку страны – участницы МВФ в 1976–1978 гг. отменили официальную цену на золото и золотое содержание денежной единицы (в России – с 1992 г.), постольку современные деньги потеряли масштаб цен, в том числе и функции меры стоимости. На смену действительным деньгам пришли денежные знаки, не имеющие собственной стоимости и выпускающиеся в виде бумажных, кредитных денег. Однако они свободно обращаются на внутреннем рынке, наделены правом служить законным средством платежа и выполнять базовые функции денег. Современные деньги, являясь представителями золота и обслуживая денежный капитал, в той или иной степени участвуют в ценообразовании. Возможное использование денег для установления цен в основном связано с тем, что в процессе ценообразования не обязательно участие реального золота, а достаточно мыслимого золота, чтобы приравнять товар к деньгам. В условиях рыночных отношений в мировой практике уровень развития экономики государства, его мощь, экономический потенциал, степень конвертируемости валюты кроме других условий оценивается с учетом объема золотовалютного резерва страны.

При современных кредитных деньгах цена товара получает общественное признание на рынке путем приравнивания товара к деньгам, то есть к одному особому денежному товару, а непосредственно в процессе производства с учетом потребительной его стоимости и цен взаимозаменяемых товаров, уже находящихся в обороте.

Функция денег как средства обращения. Когда продажа одного товара и купля другого происходит с одновременным платежом, то мы подразумеваем, что деньги выполняют функции средства обращения. Основная сущность данной функции выражается в том, что:

• в данном случае процесс товарного обращения разделяется на два этапа:

Т – Д – продажа товара ради получения денег

Д – Т – обмен денег на нужный товар.

Здесь денежные знаки могут выполнять двоякую роль: функционировать как покупательное средство, если процесс Т – Д – Т не прерывался и как средство платежа в случае, когда продавец, получив деньги за свой товар, либо покупает нужный ему товар по истечении определенного времени, либо отложит их на хранение (депозит);

• в данной функции деньги, участвуя в обращении быстротечно, играют роль посредника в обмене, создавая при этом субъектам сделки условия преодоления индивидуальных и пространственных границ. В то же время здесь может возникнуть некоторый разрыв, связанный тем, что товар после продажи уходит из обращения, но деньги остаются в этой сфере. Если покупка другого товара или оплата проданного товара задерживается во времени, то данное обстоятельство может привести к возникновению и росту неплатежей между товаропроизводителями, отдельными секторами экономики, а в итоге – к банкротству. Поэтому основными условиями поддержания стабильности экономики являются: соответствие объема платежеспособного спроса предложению товаров; сбалансированность денежной и товарной массы в обороте; соответствие темпа роста ВВП и НД темпам роста денежной массы;

• функцию средства обращения должны выполнять реальные деньги, то есть бумажные и кредитные, поскольку живые деньги легко принимаются в качестве средства платежа. Более того, реальные деньги позволяют обществу уйти от бартерной формы обмена;

• деньги, выполняя функцию средства обращения, предоставляют их владельца условия гибкого выбора видов и количества товара, выбора времени и места их совершения;

• в функции средства обращения деньги могут быть использованы в качестве инструмента взаимного контроля участников товарной сделки. Любой продавец не продаст свой товар, пока не убедится в наличии денег у покупателя, а покупатель, с свою очередь, не приобретет товар, не проверив его качества, цену, сроки поставки.

Деньги выполняют функцию средства платежа. Выполнение данной функции связано с предоставлением и погашением денежных ссуд, с погашением разного рода долгов, с денежными взаимоотношениями с финансовыми органами по налогам, по ссудам, по платежам во внебюджетные фонды, по страховым платежам и т.п. При таком обмене нет встречного движения денег и товара, но всегда имеется временной разрыв между передачей товара непосредственно покупателю и денег – продавцу товара. Например. Фьючерсная сделка с отсрочкой платежа на три месяца, или товар продан в кредит на два месяца, или предприятие задолжало рабочим по зарплате и т.д.

Особенность функции денег как средства платежа заключается в том, что:

• данную функцию выполняют как наличные деньги, главным образом, во взаимоотношениях между физическими лицами, отдельными товаропроизводителями в пределах установленного лимита, так и иностранные валюты при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады, при проведении платежей по экспортным и импортным операциям, при заключении на биржах валютных сделок, при погашении государством внешнего долга по займам, кредитам и т.п. В то же время преобладающая масса платежей совершается безналичным путем, то есть при помощи кредитно-электронных денег (векселей, чеков, карточек). Расчеты могут производиться и в форме валютного клиринга и зачета взаимных требований, по корсчетам, при которых не наблюдается движения денежных средств;

• посредством функции денег как средства платежа обеспечивается рациональное распределение ВВП и материальных ресурсов;

• выполнение деньгами функции платежа обеспечивает строгое соблюдение взаимоконтроля со стороны участников сделки над соблюдением условий договора.

Деньгам присуща и функция накопления.

Сущность этой функции заключается в том, что:

• деньги, находясь в стадии накопления (сбережения), сохраняют свою покупательную способность при определенных условиях;

• в состав денежных накоплений входят остатки наличных денег у граждан и остатки денег на счетах в банках в виде депозитных средств;

• деньги в стадии накопления предназначены для предстоящих крупных и сезонных расходов. Они наиболее удобны для населения, поскольку являются высоколиквидными активами и могут быть использованы в любое время, в любом количестве;

• основополагающими условиями функции денег как средства накопления являются: бесперебойность использования денежных средств; надежность и безрискованность вложений; возможность приумножения вложенного капитала и сохранение покупательной силы вложенных средств;

• наличие денежных накоплений позволяет формировать и расширять объем кредитных ресурсов банка и, в конечном итоге, прибыльность банка;

• деньги в функции средства накопления, независимо от того, приносят они дополнительный доход или не приносят, подвержены обесценению в условиях кризиса, инфляции. Между тем, потери не всегда компенсируются, что ведет к недоверию вкладчиков банковским учреждениям. Поэтому в большинстве случаев излишние денежные средства населения конвертируются в инвалюту или материализуются.

В отношении функции мировых денег отметим следующее:

Деньги, являясь универсальным товаром, функционируют в трех сферах: во внутреннем рынке, в сфере сокровищного накопления и во внешнем рынке. Если в двух первых сферах могут обращаться как полноценные, так и неполноценные деньги, то на мировом рынке знаки стоимости теряют свою силу и выступают в виде слитков благородных металлов. Мировые деньги – это всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство и всеобщее средство перенесения богатства из страны в страну. Они функционируют в форме:

• международного платежного средства при расчетах по платежному балансу, если платежи любой страны (России) другим зарубежным странам за какой-то период превышают объем денежных поступлений из-за границы. В этом случае в качестве средства платежа выступает золото;

• международного покупательного средства, когда нарушено равновесие обмена товарами и услугами между странами. В этих обстоятельствах оплата производится наличными деньгами;

• всеобщей материализации общественного богатства, когда одна страна предоставляет займы, субсидии другой, либо выплачивает военную контрибуцию, займы, кредиты и т.д. В данном случае происходит перенсение богатства одной страны в другую посредством денег.

Первоначально при золотом стандарте мировыми деньгами выступали золото и другие деньги, разменные на золото (доллар, ф. стерлингов). Но по мере расширения мировых связей в международный оборот стали внедряться кредитные орудия обращения (простые и переводные векселя, чеки), что привело к сильным колебаниям валютных курсов. Валюты ведущих стран мира (доллар, ф.с.) стали функционировать вместо золота, то есть в качестве мировых денег, выполняя одновременно все три вышеуказанные функции. Поэтому в целях упрочения национальных валют США и Англии в качестве мировых денег доллар и фунт стерлингов были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот (Международное соглашение, 1922 г., Генуя).

Деньгам принадлежит огромная роль в экономике.

• Они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями. Они, будучи особым товаром, являются как бы всеобщим инструментом регулирования экономики, орудием стоимостного учета общественного труда в товарном производстве.

• Деньги становятся капиталом, приносящим их владельцу доход, так как они обслуживают одновременно производство и обращение товара. Они также служат мерой стоимости и денежным капиталом, средством обращения и платежа.

• Деньги выступают основным орудием образования и перераспределения национального дохода через бюджет, налоги, займы и т.д.

• Деньги являются регулятором микро- и макроэкономики с помощью денежных агрегатов.

• Деньги, обладая всеобщей обмениваемостью и потребительной стоимостью, являются финансовым инструментом установления и регулирования цен на товары.

• Роль денег в процессе денежного оборота состоит во взаимоконтроле сторон обменной сделки над качеством товара и уровнем цен, что ведет к постоянному улучшению качества товара и снижению цен на него. В итоге это прямой путь к повышению эффективности производства, к специализации.

• Деньги позволяют определить коммерческую стоимость товара и соизмерять ее конечными финансовыми результатами посредством цен отдельных видов продукции. Тем самым создается возможность оценить выгодность производства того или иного вида продукции.

• В условиях рыночных отношений расширяется сфера применения денег в области приватизации и обоснованной оценки имущества и других видов недвижимости.