- •1. Базовые концепции финансового менеджмента
- •2. Базовые концепции финансового менеджмента
- •6. Роль финансового планирования и прогнозирования в системе управления бизнесом.
- •7. Сущность и содержание финансового планирования в организации.
- •8. Методы финансового планирования и прогнозирования в организации.
- •9. Особенности долгосрочного и краткосрочного финансового планирования.
- •15. Оперативное финансовое планирование, его цели и задачи.
- •16. Методы учета фактора времени в финансовых операциях.
- •17. Концепция временной ценности денег (tvm)
- •18. Понятие и виды денежных потоков.
- •19. Методы формирования отчета о движении денежных средств.
- •20. Свободный денежный поток.
- •21. Методы управления денежными потоками.
- •24. Собственные и привлеченные источники финансирования.
- •25. Основные формы краткосрочного заемного финансирования.
- •32. Понятие и основные элементы оборотного капитала организации.
- •33. Операционный и денежный цикл организации.
- •34. Основные положения управления оборотным капиталом.
- •35. Модели управление денежными средствами и их эквивалентами.
- •36. Управление дебиторской задолженностью организации
- •37 «Управление запасами предприятия»
- •38. Управление кредиторской задолженностью организации
15. Оперативное финансовое планирование, его цели и задачи.
Оперативное финансовое планирование использует утвержденные стратегические позиции в повседневной деятельности для достижения поставленных целей. Оперативное планирование – процесс разработки финансовых планов, обеспечивающий наилучшее использование всех ресурсов предприятия (как собственных, так и привлеченных). Оперативное планирование помогает осуществлять текущее регулирование хода производства в целях равномерности и ритмичности работы, позволяет быстро и вовремя практически исправить положение, координировать отдельные действия различных подразделений, объединенных единой целью, - обеспечением финансовой стабильности предприятия через реализацию финансовой стратегии.
16. Методы учета фактора времени в финансовых операциях.
Экономический смысл метода наращения состоит в определении величины, которая будет или может быть получена из некоторой первоначальной (текущей) суммы в результате проведения операции. Другими словами, метод наращения позволяет определить будущую величину (future value – FV) текущей суммы (present value – PV) через некоторый промежуток времени, исходя из заданной процентной ставки r.
Дисконтирование представляет собой процесс нахождения величины на заданный момент времени по ее известному или предполагаемому значению в будущем.
17. Концепция временной ценности денег (tvm)
Согласно данной концепции деньги, которыми обладаем в разные моменты времени, имеют неодинаковую ценность. Соответственно время получения денег играет не менее главную роль, чем их величина. Денежные средства, полученные сегодня можно либо потратить на удовлетворение текущих потребностей, либо инвестировать с перспективой получения дохода в будущем.
18. Понятие и виды денежных потоков.
Денежный поток – это совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых его хозяйственной деятельностью.
|
Признаки классификации денежных потоков предприятия |
Виды денежных потоков предприятия |
||
|
1. По масштабам обслуживания хозяйственного процесса |
• Денежный поток по предприятию в целом • Денежный поток по отдельным структурным подразделениям („центрам ответственности") предприятия • Денежный поток по отдельным хозяйственным операциям |
||
|
2. По видам хозяйственной деятельности |
• Денежный поток по операционной деятельности • Денежный поток по инвестиционной деятельности • Денежный поток по финансовой деятельности |
||
|
3. По направленности движения денежных средств |
• Положительный денежный поток • Отрицательный денежный поток |
||
|
4. По вариативности направленности движения денежных средств |
• Стандартный денежный поток • Нестандартный денежный поток |
||
|
• Валовой денежный поток • Чистый денежный поток |
||
|
6. По характеру денежного потока по отношению к предприятию |
• Избыточный денежный поток • Дефицитный денежный поток |
||
|
7. По уровню достаточности объема денежного потока |
• Сбалансированный денежный поток • Несбалансированный денежный поток |
||
|
8. По уровню сбалансированности объемов взаимосвязанных денежных потоков |
• Краткосрочный денежный поток • Долгосрочный денежный поток |
||
|
9. По периоду времени |
• Краткосрочный денежный поток • Долгосрочный денежный поток |
||
|
10. По формам используемых денежных средств 11. По виду используемой валюты |
• Наличный денежный поток • Безналичный денежный поток • Денежный поток в национальной валюте • Денежный поток в иностранной валюте |
||
|
12. По значимости в формировании конечных результатов хозяйственной деятельности |
• Приоритетный денежный поток • Второстепенный денежный поток |
||
|
13. По предсказуемости возникновения |
|
||
|
14. По возможности регулирования в процессе управления |
• Денежный поток, поддающийся регулированию • Денежный поток, не поддающийся регулированию |
||
|
15. По возможности обеспечения платежеспособности |
• Ликвидный денежный поток • Неликвидный денежный поток |
||
|
16. По законности осуществления |
• Легальный денежный поток • Теневой денежный поток |
||
|
17. По методу оценки во времени |
• Настоящий денежный поток • Будущий денежный поток |
||
|
18. По непрерывности формирования в рассматриваемом периоде |
• Регулярный денежный поток • Нерегулярный денежный поток |
||
|
19. По стабильности временных интервалов формирования |
• Регулярный денежный поток с равномерными временными интервалами • Регулярный денежный поток с неравномерными временными интервалами |