Задание № 11

Целью выполнения данного задания является отработка студентами практических навыков по оформлению сопроводительной документации при передачи денежной наличности инкассаторам. (ПК 5.3, ПК 5.4)

На основе данных требуется:

1. Заполнить явочную карточку и сопроводительную ведомость о передачи наличных денег в банк:

Инкассация денежной наличности.

Возьмите на заметку!

Ведомость сопроводительная – первичный документ, подтверждающий инкассацию денежных средств (чаще всего выручку) в банк и сопровождающий эти средства в инкассаторской сумке. Одна из копий этого документа – накладная – остаётся у инкассатора, а вторая квитанция, оформленная печатью инкассатора, - передается кассиру и является документальным подтверждением сдачи денег через инкассатора в банк.

Приложение 8

к Положению Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П

"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения,

перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных

организациях на территории Российской Федерации"

Признаки ветхих банкнот Банка России (введено Указанием Банка России от 27.02.2010 N 2405-У)

1. Ветхими являются следующие платежеспособные банкноты Банка России:

1.1. имеющие загрязнение поверхности лицевой и (или) оборотной сторон, приводящее к снижению яркости изображения на 8 процентов и более. Величина снижения яркости изображения определяется любым устройством спектрофотометрического или колориметрического измерения цвета, позволяющим преобразовывать результаты измерений в параметры колориметрической системы CIE LAB, либо путем визуального сравнения с банкнотами Банка России, имеющими указанное загрязнение, определенное с помощью вышеупомянутых устройств;

1.2. имеющие один и более разрывов края банкноты, длина каждого из которых составляет 7 мм и более;

1.3. имеющие одно и более сквозных отверстий (проколов), диаметр каждого из которых составляет 4 мм и более;

1.4. утратившие один и более углов, площадь каждого из которых составляет 32 мм2 и более;

1.5. утратившие край (края), вследствие чего размеры банкноты по длине и (или) ширине уменьшились на 5 мм и более;

1.6. имеющие посторонние надписи, состоящие более чем из двух знаков (символов);

1.7. имеющие один и более посторонних рисунков (оттисков штампов);

1.8. имеющие одно и более контрастных пятен, диаметр каждого из которых составляет 5 мм и более;

1.9. частично утратившие красочный слой в результате потертости и (или) обесцвечивания;

1.10. имеющие одно и более нарушений целостности банкноты, заклеенных клеящей лентой.

Исходные данные для оформления документов:

Старший кассир магазина «Уют» Лобачева Е.В. ежедневно сдает на расчетный счет 24010455637420000029 в банке «Альфа-банк» торговую выручку 1 раз в день через инкассатора на основании заключенного договора на инкассаторское обслуживание.

За магазином закреплены сумки с № 47 и 48 ( на четный и нечетный день).

Режим работы магазина с 9=00 до 20=00 ежедневно, кроме воскресенья.

Время заезда инкассаторов – 19=30 на автотранспорте.

Задание:

1. Оформить явочную карточку за три дня (22, 23. 24 апреля 201__г)

2. Заполнить препроводительную ведомость за 3 дня.

Просчитайте выручку по данным банкнотам и составьте опись вложенных денежных средств в инкассаторскую сумку за указанный период.

Перечень банкнот по дням:

1 день: 5000, 1000, 500, 100, 5000, 500, 100, 100, 500, 5000, 1000, 5000, 100, 100, 100, 1000, 500, 100, 500, 1000, 100, 5000, 500, 100, 500, 5000, 1000, 500, 100, 500, 5000, 1000, 100, 100, 5000, 1000, 500, 100, 100, 500, 500, 1000, 100, 1000, 5000, 500, 5000, 100, 100, 1000, 5000, 500, 500, 500, 500, 5000, 1000, 500, 500, 500, 1000, 100, 100, 100, 5000, 1000, 500, 500, 100, 500, 100, 500, 100, 100, 500, 1000, 100, 1000, 5000, 500, 5000, 100, 1000, 1000, 500, 100, 100, 100, 500, 1000, 5000, 100, 100, 100, 1000, 5000, 100, 5000, 5000, 1000, 1000, 500, 5000.

2 день: 1000, 100, 5000, 100, 100, 5000, 1000, 500, 100, 5000, 500, 100, 100, 500, 5000, 1000, 5000, 100, 100, 100, 1000, 500, 100, 500, 1000, 100, 5000, 500, 100, 500, 5000, 1000, 500, 100, 500, 5000, 1000, 100, 100, 5000, 1000, 500, 100, 100, 500, 500, 1000, 100, 1000, 5000, 500, 5000, 100, 100, 1000, 5000, 500, 500, 500, 500, 5000, 1000, 500, 500, 500, 1000, 100, 100, 100, 5000, 1000, 500, 500, 100, 500, 100, 500, 100, 100, 500, 1000, 100, 1000, 5000, 500, 5000, 100, 1000, 1000, 500, 100, 100, 100, 500, 1000, 5000, 5000, 500, 5000, 1000, 1000. 5000, 100.

3 день: 100, 100, 100, 1000, 5000, 100, 1000, 100, 5000, 100, 100, 5000, 1000, 500, 100, 5000, 500, 100, 100, 500, 5000, 1000, 5000, 100, 100, 100, 1000, 500, 100, 500, 1000, 100, 5000, 500, 100, 500, 5000, 1000, 500, 100, 500, 5000, 1000, 100, 100, 5000, 1000, 500, 100, 100, 500, 500, 1000, 100, 1000, 5000, 500, 5000, 100, 100, 1000, 5000, 500, 500, 500, 500, 5000, 1000, 500, 500, 500, 1000, 100, 100, 100, 5000, 1000, 500, 500, 100, 500, 100, 500, 100, 100, 500, 1000, 100, 100, 5000, 100, 1000, 1000, 5000, 5000, 1000, 500, 5000, 5000, 5000, 1000, 500.

________________ ________________ __________ ____________

(наименование (наименование (личная (фамилия и "__" __ 20__ года

подразделения должности) подпись) инициалы)

инкассации) <*>

Место печати

ЯВОЧНАЯ КАРТОЧКА N ___ на _____________ 20__ года

(месяц)

Выходные дни

Номера закрепленных сумок: ______________________ организации ____________

(указывается номер

каждой сумки или с

номера по номер)

Маршрут

_________________________________________________ инкассации N ____________

(наименование организации)

Адрес: _____________________________________ номер телефона: ______________

Счет N ____________________________________

Время окончания работы _______________________ часов ___________ минут

Время заезда инкассаторских работников _______ часов ___________ минут

Время заезда в _______________________________ часов ___________ минут

Способ обслуживания: ______________________________________________________

1. Если сумка с наличными деньгами не сдана инкассаторскому работнику

или кассовый работник организации отказался сдавать сумку с наличными

деньгами, кассовый работник организации ОБЯЗАН в явочной карточке в строке

за эту дату произвести запись "Отказ" и заверить запись своей подписью.

2. В случае внесения кассовым работником организации неправильной

записи в явочную карточку указанная запись зачеркивается, на полях

карточки проставляется новая запись, которая заверяется подписью кассового

работника организации.

3. Производить записи в явочной карточке инкассаторскому работнику

запрещается.

оборотная сторона

┌────┬─────────┬─────────┬─────────┬───────────────┬───────────┬─────┬─────────┬─────────┬─────────┬───────────────┬───────────┐

│Дата│ Время │ Номер │ Сумма │Номер принятой │ Подпись │Дата │ Время │ Номер │ Сумма │Номер принятой │ Подпись │

│ │ сдачи │ сумки с │наличных │ от │ кассового │ │ сдачи │ сумки с │наличных │ от │ кассового │

│ │ сумки │наличными│ денег, │инкассаторского│ работника │ │ сумки │наличными│ денег, │инкассаторского│ работника │

│ ├────┬────┤деньгами │вложенных│ работника │организации│ ├────┬────┤деньгами │вложенных│ работника │организации│

│ │час.│мин.│ │в сумку, │порожней сумки │ │ │час.│мин.│ │в сумку, │порожней сумки │ │

│ │ │ │ │ цифрами │ │ │ │ │ │ │ цифрами │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┴──┬─┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┴───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ Итого: │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ └──────────────────────────────────────────────────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤_______________________________________________________________│

│ │ │ │ │ │ │ │ (проинкассировано наличных денег за месяц, указывается │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ сумма цифрами и прописью) │

│ │ │ │ │ │ │ │ Повторные заезды │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┬────┬────┬─────────┬─────────┬───────────────┬───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┴────┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┴───────────┘

│ │ │ │ │ │ │ │Итого: _________________________________________________________

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤________________________________________________________________

│ │ │ │ │ │ │ │ (проинкассировано наличных денег повторным заездом,

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ указывается сумма цифрами и прописью)

│ │ │ │ │ │ │ │Всего: _________________________________________________________

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤________________________________________________________________

│ │ │ │ │ │ │ │ (проинкассировано наличных денег за месяц, указывается

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ сумма цифрами и прописью)

│ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤Проверил:

│ │ │ │ │ │ │ │_______________ __________________ _________________________

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ (наименование (личная подпись) (фамилия и инициалы) <*>

│ │ │ │ │ │ │ │ должности)

└────┴────┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┴───────────┘

--------------------------------

<*> Проставляется подпись работника, оформившего явочную карточку.

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402300 │

└───────────────────┘

Препроводительная ведомость к сумке

┌─────────┐ ┌───────────────────┐

Ведомость к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │ │

│ │

"__" __________ 20__ года │Сумка N _________ │

└───────────────────┘

ДЕБЕТ

┌─────────────────────────┬───────────────────┐

От кого │Счет N │ │

────────────────────────────┴─────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

────────────────────────────┬─────────────────────────┤ │

Получатель │Счет N │ Сумма цифрами │

────────────────────────────┴─────────────────────────┼───────────────────┤

______________________ ИНН _________ КПП _____________│ в том числе │

р/счет N ________________________ ОКАТО _____________│ по символам: │

├─────────┬─────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Сумма прописью │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

руб. коп. │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

Источник поступления │ │ │

------------------------------------------------------└─────────┴─────────┘

___________________________________________________________________________

Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой

принята кассовым

(контролирующим) работником

оборотная сторона

Опись сдаваемых наличных денег

Номинал	Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках)	Сумма цифрами
1	2	3

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402300 │

└───────────────────┘

Препроводительная ведомость к сумке

┌─────────┐ ┌───────────────────┐

Ведомость к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │ │

│ │

"__" __________ 20__ года │Сумка N _________ │

└───────────────────┘

ДЕБЕТ

┌─────────────────────────┬───────────────────┐

От кого │Счет N │ │

────────────────────────────┴─────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

────────────────────────────┬─────────────────────────┤ │

Получатель │Счет N │ Сумма цифрами │

────────────────────────────┴─────────────────────────┼───────────────────┤

______________________ ИНН _________ КПП _____________│ в том числе │

р/счет N ________________________ ОКАТО _____________│ по символам: │

├─────────┬─────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Сумма прописью │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

руб. коп. │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

Источник поступления │ │ │

------------------------------------------------------└─────────┴─────────┘

___________________________________________________________________________

Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой

принята кассовым

(контролирующим) работником

оборотная сторона

Опись сдаваемых наличных денег

Номинал	Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках)	Сумма цифрами
1	2	3

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402300 │

└───────────────────┘

Препроводительная ведомость к сумке

┌─────────┐ ┌───────────────────┐

Ведомость к сумке N │ │ │ │

└─────────┘ │ │

│ │

"__" __________ 20__ года │Сумка N _________ │

└───────────────────┘

ДЕБЕТ

┌─────────────────────────┬───────────────────┐

От кого │Счет N │ │

────────────────────────────┴─────────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

────────────────────────────┬─────────────────────────┤ │

Получатель │Счет N │ Сумма цифрами │

────────────────────────────┴─────────────────────────┼───────────────────┤

______________________ ИНН _________ КПП _____________│ в том числе │

р/счет N ________________________ ОКАТО _____________│ по символам: │

├─────────┬─────────┤

Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Наименование банка-получателя │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

______________________________________ БИК ___________│ │ │

├─────────┼─────────┤

Сумма прописью │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

руб. коп. │ │ │

------------------------------------------------------├─────────┼─────────┤

Источник поступления │ │ │

------------------------------------------------------└─────────┴─────────┘

___________________________________________________________________________

Подпись клиента Бухгалтерский работник Сумка с объявленной суммой

принята кассовым

(контролирующим) работником

оборотная сторона

Опись сдаваемых наличных денег

Номинал	Количество сдаваемых банкнот и монеты (в листах, штуках)	Сумма цифрами
1	2	3