Кассовые операции с 21 по 25 января 201__г.

1. ПКО 18 от 21.01.201__г. Поступило погашение ранее полученного кредита от работников фабрики – 22 000 руб.

2. РКО 16 от 21. 01.201__г. Выданы из кассы дивиденды участникам ЗАО – 180 000 руб.

3. ПКО 19 от 21. 01.201__г. Поступило в кассу от спонсоров на развитие производства – 510 000 руб.

4. ПКО 20 от 21. 01.201__г. Получено от кладовщика в возмещение материального ущерба - 6 480 руб.

5. РКО 16 от 22. 01.201__г. Выдано наличными Князевой Надежде Павловне сумма алиментов - 3 750 руб.

6. РКО 17 от 22. 01.201__г. Выдано из кассы в подотчет на хозяйственные расходы Арканову К.С. – 13 000 руб.

7. ПКО 21 от 22. 01.201__г. Оприходованы в кассу наличные денежные средства, поступившие от покупателей - 45 200 руб.

8. РКО 18 от 22. 01.201__г. Выдана Соколову Е.С. депонированная заработная плата в сумме – 14 600 руб.

9. РКО 19 от 23. 01.201__г. Возвращена на расчетный счет депонированная заработная плата - 79 000 руб.

10. ПКО 22 от 23. 01.201__г. Поступило в кассу от Степанова Н.М. остаток подотчетной суммы – 950 руб.

11. ПКО 23 от 23. 01.201__г. Внесены учредителями денежные средства как вклад в уставный капитал – 600 000 руб.

12. ПКО 24 от 23. 01.201__г. Погашена задолженность покупателей за отгруженную продукцию в сумме – 155 000 руб.

13. РКО 20 от 23. 01.201__г. Выдана из кассы ссуда работникам на приобретение земельного участка и строительство дачного домика в размере – 450 000 руб.

14. РКО 21 от 23. 01.201__г. Приобретены ценные бумаги за наличный расчет – 185 000 руб.

15. ПКО 25 от 24. 01.201__г. Возвращен в кассу неиспользованный остаток подотчетным лицом – 1 550 руб.

16. ПКО 26 от 24. 01.201__г. Внесена в кассу материально ответственным лицом, кладовщиком склада № 4 Сидоровой Светланой Николаевной сумма недостачи– 8 500 руб.

17. РКО 22 от 24. 01.201__г. Сдан сверхлимитный остаток на расчетный счет – 19 000 руб.

18. ПКО 27 от 24. 01.201__г. По итогам инвентаризации выявлены излишки денег в кассе – 1 700 руб.

19. ПКО 28 от 25. 01.201__г. С расчетного счета поступили денежные средства для выдачи отпускных и пособий по временной нетрудоспособности – 197 000 руб.

20. ПКО 29 от 25. 01.201__г. Погашена задолженность по предоставлению претензий – 250 800 руб.

21. РКО 23 от 25. 01.201__г. Выдан аванс поставщику под поставку товарно-материальных ценностей - 479 650 руб.

22. РКО 24 от 25. 01.201__г. Выдана из кассы депонированная заработная плата в сумме – 9 750 руб.

23. РКО 25 от 25. 01.201__г. Выявлена недостача денег в кассе – 670 руб.

24. РКО 26 от 25. 01.201__г. Сдан сверхлимитный остаток на расчетный счет – 360 000 руб.

Требуется:

1. составить бухгалтерские проводки по данным операциям, в колонке “содержание операций” указать № документа.

2. заполнить кассовую книгу за 21 – 25 января 201__г.

Журнал регистрации хозяйственных операций за ___________ 201__г.

№ п/п	Документ и содержание операций	Сумма (руб.)	корреспонденция
			дебет	кредит
	Итого:

Кассовая книга на 201__г.

Касса за «______»____________201__г. Лист______

Номер документа	От кого получено или кому выдано	Номер корреспондирующего счета	Приход	Расход
1	2	3	4	5
	Остаток на начало дня
Итого за день
Остаток на конец дня
В том числе на зарплату

Кассир_________ записи в кассовой книге проверил и документы в количестве __________ приходных и ___________ расходных получил (бухгалтер)

(прописью) (прописью) подпись