25. Собственный капитал банка и его функции

Состав собственных ресурсов банка: Уставный фонд; Резервный фонд; Специальные фонды; Фонды экономического стимулирования; Резервы на покрытие рисков; Фонды социального развития; Прибыль текущего года; Нераспределенная прибыль прошлых лет.

Собственный капитал – основа коммерческой деятельности банка; он обеспечивает самостоятельность банка, гарантирует его финансовую устойчивость, является источником поглощения банковских рисков.

Функции собственного капитала банка: Защитная; Оперативная; Регулирующая.

Оценка достаточности собственного капитала банка

Главный принцип достаточности капитала - размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом их риска.

• Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций

• Минимальный размер собственного капитала для действующих кредитных организаций

• Норматив достаточности капитала банка Н1=К/Ар*100%

26. Привлеченные средства банка и источники их формирования

Состав привлеченных ресурсов банка: Депозиты до востребования; Срочные депозиты; Сертификаты, векселя; Межбанковские кредиты; Централизованные кредиты.

Классификация привлеченных средств банка

По способу аккумуляции:1)Депозиты; 2) Недепозитные привлеченные средства.

Классификация депозитов по их экономическому содержанию: Депозиты до востребования, Срочные депозиты, Сберегательные вклады, Ценные бумаги.

Классификация недепозитных источников привлечения ресурсов: Получение займов на межбанковском рынке, Операции «РЕПО», Учет векселей и получение ссуд у ЦБ, Выпуск коммерческих бумаг.

Все ресурсы ком. банка подраздел. на собствен. и привлечен. Осн. долю ресурсов составляют привлечен.. кредит. ресурсы. Выделяют 3 осн группы привлечен. средств: средства клиентов банка, кредиты, полученные от ЦБ, средства кредитных организаций. Формируя свои ресурсы, банки привлекают ден. средства своих клиентов – юр. и физ. лиц. Эти средства имеют наибольший удел. вес в пассивах ком. банка и явл-ся основой для осуществления актив. операций.

Депозит – ден. средства, размещенные вкладчиком в ком. банке на опред. условиях.

Депозиты до востреб – средства на счетах ком. банков, кот. м. б. востребованы клиентом без предварит. уведомления банка.

Срочные депозиты – средства, првлек. банками на опред. срок.

Сберегат. вклады – похожи на срочные тем, что банк выплачивает по ним повышен. доход, а на вклады до востреб. – тем, что открываются на неопред. срок.

27. Актив. Операции ком. Банка.

Это операции, посредством кот банки размещают ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Делятся на:

-ссудные

-расчетные

-кассовые

-инвестиционные и фондовые

-гарантийные

Ссудные – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.

Расчетные – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые – операции по приему и выдаче наличных ден. средств.

Инвестиц. – операции по инвестированию банком своих средств в цен. бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хоз-фин. и ком. деят-ти.

Фондовые – операции с ценными бумагами, с векселями и цен. бумагами, котирующимися на фондовых рынках.

Гарантийные – операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении опред. условий.