Вихідні дані для виконання наскрізної задачі:
. Склад ТОВ “Колос”
Апарат управління:
директор Андрусенко Н. М.
секретар Іванова В. З.
головний бухгалтер Костюченко Л. З.
зав. складом Антоненко К. Л.
Цеховий персонал:
агроном Назаренко І.І.
лікар Полоз А. Г.
Рільнича бригада Павленко С. О.
Молочна ферма Кучер М. Т.
ВРХ Білик І. І.
Ідентифікаційний номер підприємства 12345678
Залишки з Головної книги ТОВ “КОЛОС” на 01. 09. 200_ р.
Назва рахунку |
№ рахунку |
Залишок, грн |
|
Дт |
Кт |
||
Основні засоби |
10 |
2855000 |
|
Знос основних засобів |
13 |
|
1031000 |
Виробничі запаси |
20 |
879400 |
|
Тварини на вирощування та відгодівлі |
21 |
178500 |
|
Виробництво |
23 |
80000 |
|
Каса |
30 |
850 |
|
Розрахунковий рахунок |
31 |
550000 |
|
Розрах. з підзвітн. особ. |
372 |
600 |
|
Розрах. з різними дебітор. |
37 |
3200 |
|
Розрах. з постачальн. |
63 |
|
30000 |
Статутний капітал |
40 |
|
3063075 |
Цільове фінансування |
48 |
|
200000 |
Нерозподіл. прибуток |
44 |
|
170000 |
Короткострок. позики |
60 |
|
- |
Розрах. по податках |
64 |
|
1110 |
Розрахунки по соц.. заходах |
65 |
|
2635 |
ПРозрахунки по оплаті праці |
66 |
|
49730 |
Разом |
|
4547550 |
4547550 |
1.3. Залишку на початок звітного періоду:
Рахунок 10 “Основні засоби”, рах. 13 “Знос 0З”
Місце використання та вид ОЗ |
Початкова вартість, грн. |
Знос, грн. |
|
220000 90000
200000 510000 |
15000 20000
100000 270000 |
|
160000 320000 480000 |
30000 15000 45000 |
|
30000 300000 20000 1000 72000 432000 |
5000 50000 5000 600 20000 80600 |
|
40000 300000 15000 180000 50000 20000 30000 18000 753000 |
20000 120000 5000 50000 20000 10000 15000 – 240000 |
|
300000 20000 10000 60000 100000 20000 510000 |
190000 10000 5000 20000 30000 5000 260000 |
|
100000 50000
100000
20000 270000 |
50000 20000
50000
10000 130000 |
Всього |
|
1031000 |
Виробничі запаси
Рах. 201
Назва запасів |
Ціна, грн. |
Кількість, кг |
Сума, грн. |
Аміачна селітра |
080 |
2500 |
2000 |
Тукосуміш |
6,0 |
1500 |
9000 |
Суперфосфат |
1,8 |
7000 |
12600 |
Калій хлорист |
2,0 |
6000 |
12000 |
Разом |
|
|
35600 |
Рах. 203
Назва запасів |
Ціна, грн. |
Кількість, л. |
Сума, грн. |
Бензин А-72 |
6,40 |
10000 |
64000 |
Бензин А-76 |
6,5 |
5000 |
32500 |
Бензин А-95 |
6,9 |
3000 |
20700 |
Дизпаливо |
6,0 |
100000 |
650000 |
Разом |
|
|
767200 |
Рах. 208
Назва запасів |
Ціна, грн. |
Кількість, кг |
Сума, Грн.. |
Насіння буряків цукр. |
1,0 |
500 |
10000 |
Солома |
0,5 |
25000 |
2500 |
Комбікорм |
1,0 |
100000 |
50000 |
Гичка цукр буряків |
0,5 |
25000 |
2500 |
Медикаменти |
|
|
500 |
Разом |
|
|
76000 |
Рах. 207
Запасні частини 600 |
Залишок на 600 грн. |
Рах.21 “Поточні біологічні активи”
Вид, група тварин |
Залишок |
||
Голови, шт |
Маса, ц |
Сума, грн. |
|
Телиці поточного року |
70 |
40 |
6800 |
Телиці минулого року |
230 |
250 |
42500 |
Бички поточного року |
128 |
150 |
25500 |
Бички минулого року |
70 |
190 |
8000 |
Нетелі |
60 |
220 |
37400 |
Доросла худоба на відгодівлі |
50 |
200 |
34000 |
Разом |
478 |
1050 |
178500 |
Корови |
120 |
480 |
|
Рівень облікових і реалізаційних цін
Назва |
Планова ціна |
Ціна реалізац. |
Пшениця яра |
70 |
80 |
Буряк цукрові |
30 |
40 |
Молоко |
120 |
150 |
Приплід за 1 гол |
120 |
|
Привіс за 1ц ж/ваги |
1000 |
1300 |
Солома |
0,1 |
|
Гичка цукров. буряків |
0,1 |
|
Гній |
1 |
|
Рах. 372. Розрахунки з підзвітними особами
Прізвище |
Залишок на 1.04 |
|
Дт |
Кт |
|
Петренко К. Л. |
60 |
|
Андрусенко Н. М. |
200 |
|
Іванова В. З. |
340 |
|
Антоненко К. Л. |
– |
|
Разом |
600 |
|
Рах.377. Розрахунки з різними дебітор.
Прізвище |
Залишок на 1.04 |
|
Дт |
Кт |
|
Петренко К. Л. |
3200 |
|
Разом |
3200 |
|
Рах. 63. Розрахунки з постачальниками і підрядчиками
Назва |
Залишок на 1.04 |
|
Дт |
Кт |
|
Немирівський міжрайагро |
|
1200 |
Козелецький спиртзавод |
|
28800 |
Разом |
|
30000 |