1.3. Анализ выпускаемой продукции и рынка сбыта.

Основным видом деятельности является транспорт природного газа по магистральным трубопроводам и отводам от них; подача газа через газораспределительные станции в сети газоснабжающих организаций.

Развитие производств, способствующих эффективной работе газотранспортной системы и повышения жизненного уровня работников.

Обеспечение транспортировки газа в запланированных Обществом объемах, устойчивого газоснабжения потребителей и надежного функционирования газотранспортной системы в зоне деятельности ЛПУ МГ при наименьших затратах материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

Свойства продукции объекта исследования.

Потребительские свойства оказываемых услуг производственного назначения ГЛПУМГ включают в себя:

Функциональные свойства – содержание оказываемых услуг должны соответствовать своему назначению. Эргономические свойства оказанных услуг – относится к организации газа в транспортировке в безопасной конструкции. Надёжность потребления товаров - для обеспечения устойчивости в сбыте ГЛПУМГ работает с постоянными дилерами на взаимовыгодных условиях. Безопасность потребления – все производимые конструкции для транспортировки и хранение газа сделаны таким образом, что бы сократить травматичность людей работающих с ними.

Рассмотрение ассортимента товаров и услуг позволяют нам выявить особенности производства, реализации и потребления товаров. Специфику рынка в газовой отрасли обуславливают следующие факторы:

- потребительский рынок – определяет жесткость требований, предъявляемых к производству, хранению и транспортировки,

- конкурентность.

Масштабы деятельности ГЛПУМГ таковы, что имеют стратегическое значение для развития всей экономики области, затрагивают интересы огромного количества людей.

Отсюда вытекает ряд важнейших принципов в деятельности ГЛПУМГ – относиться внимательно к интересам общества, всецело содействовать социально-экономическому развитию не только района, но и области, созданию в них благоприятного делового климата, поддержанию достойных условий труда, социального и духовного благополучия людей.

В этой связи предприятие стремится обеспечить устойчивое развитие своей деятельности, уделяя повышенное внимание не только экономической, но и социальной составляющей. ГЛПУМГ неуклонно следует принципам социальной ответственности, которыми являются: создание новых рабочих мест, реализация социальных программ для персонала, спонсорство и благотворительность, проведение экологических и образовательных акций, уплата налогов и др.

1.4. Основные финансово-экономические показатели деятельности предприятия.

Основные финансово-экономические показатели деятельности ГЛПУМГ представлены в таблице 1.3. (Рис.1.) (Приложение 2).

Таблица 1.3.

Финансово-экономические показатели ГЛПУМГ.

	Показатели	Ед. изм.	2012 год	2013 год		Отклонения		Отклонения
						факт 2013г. от факта 2012г.		факт 2013г. от плана 2013г.
			факт	план	факт	гр.6-гр.4	гр.6/гр.4	гр.6-гр.5	гр.6/гр.5
						(+,-)	%%	(+,-)	%%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Доходы филиала - всего	тыс. руб.	11 853	8 980	9 062	-2 791	76	82	101
	в том числе:
	- от обычных видов деятельности (реализация услуг для сторонних потребителей)	-"-	11 745	8 980	9 062	-2 683	77	82	101
	- реализация ТМЦ, квартир	-"-	108		0	-108	0	0
2	Расходы филиала – всего		1 809 685	2 163 289	2 173 676	363 991	120	10 387	100
	в том числе:
	- от обычных видов деятельности	-"-	1 775 014	2 114 739	2 126 102	351 088	120	11 363	101
	- реализация ТМЦ, оптовая торговля	-"-	755		0	-755	0	0
	- прочие операции (сч. 91, 92, 99)	-"-	33 916	48 550	47 574	13 658	140	-976	98
3	Среднесписочная численность	чел.	851	868	870	19	103	-2	100
4	Расходы на оплату труда	тыс. руб.	334 261	368 591	376 419	42 158	113	7 828	102
	в т.ч. фонд оплаты труда	-"-	295 921	313 019	321 618	25 697	109	8 599	103
	- социальные выплаты	-"-	38 340	55 572	54 801	16 461	143	-771	99
	- прочие выплаты в пользу работников	-"-	0	0	0	0		0
5	Среднемесячная зарплата	руб.	35 235	36 339	37 182	1 947	106	843	102
6	Вспомогательные материалы	тыс. руб.	122 840	136 006	126 351	3 511	103	-9 655	93
7	Норматив производственного запаса МТР	тыс. руб.	51 775	16 175	34 487	-17 288	67	18 312	213
8	Норматив аварийного запаса МТР	тыс. руб.	25 840	36 418	163 705	137 865	634	127 287	450
9	Кредиторская задолженность на конец периода	тыс. руб.	214 124		318 160	104 036	149	318 160
10	Дебиторская задолженность на конец периода	тыс. руб.	182 919		172 842	-10 077	94	172 842

Рис. 1.

Доходы филиала превысили планируемые на 1% или на 82 тыс. руб. в основном за счет доходов от оказания стоматологических услуг, которые возросли в связи с ростом стоимости 1 УЕТ с 01.05.2012.

Расходы филиала всего в пределах лимита составляют 100%. Увеличение на 10387 тыс. руб. обосновано повышением расходов на оплату труда.

Численность по филиалу в пределах плана 100%.

Расходы на оплату труда составляют 102% от лимита. Превышение плана сложилось за счет обоснованных выплат согласно телетайпограммы ООО «Газпром трансгаз Ухта» № 181471/8449/011 от 29.12.2012 г. Среднемесячная заработная плата превышает установленный лимит на 2%.

Расход на вспомогательные материалы составляет 93% от лимита. Экономия 9655 тыс.руб. вызвана недовыполнением заявки по МТР на вновь вводимые объекты и отклонением по средствам индивидуальной защиты и спецодежде, обоснованным перераспределением лимита затрат на спецодежду.

Запасы по МТР в целом по филиалу выше установленного норматива на 198192 тыс. руб., в том числе норматив производственного запаса превышает установленный лимит на 34487 тыс. руб., причем производственный запас непосредственно на складах МТС 12037 тыс.руб. , норматив аварийного запаса превышает установленный лимит на 127287 тыс.руб. Превышение сложилось в основном в связи с необходимостью подготовки материалов для выполнения ППР ЛЧ и капремонта по результатам ВТД газопроводов линейной части, а также для бесперебойной работы служб и участков филиала.

Рассмотрим данные показатели в сравнении с прошлым годом.

Доходы филиала снизились на 33%. Снижение доходов произошло, во-первых, в связи со снижением доходов от реализации металлолома, во-вторых, снизились доходы от деятельности гостиничного комплекса вследствие снижения средних цен на 17% (ввод нового прейскуранта цен с 01.05.2012), в-третьих, в предыдущем отчетном периоде у филиала был доходный договор на пусконаладочные работы, а так же с октября 2012 года закончилось действие договора на обслуживание вдольтрассовых проездов.

Расходы филиала в целом возросли на 20%. Рост связан с введением в действие новых объектов, а также с ростом расходов на оплату труда.

Численность по филиалу возросла на 3% к уровню прошлого года. Рост численности связан с вводом в действие новых объектов – КС Грязовецкая цех 7 СЕГ2, МГ участок Грязовец – Выборг 2 нитка, СМГ Ухта- Торжок 1 очередь км 1930-2079.

Расходы на оплату труда выросли на 13% к уровню прошлого года в связи с индексацией тарифных ставок и должностных окладов и ростом численности, а также в связи с обоснованным увеличением фонда оплаты труда за счет дополнительно выделенного лимита для формирования конкурентоспособного и высококвалифицированного коллектива и для материального стимулирования и закрепления кадров. Среднемесячная заработная плата выросла на 6% в сравнении с прошлым годом. На повышении среднемесячной заработной платы сказалось увеличение окладов с 1 января 2012 года на 6 %, а также повышение категории специалистам (УСМР, ЛЭС) вследствие проведения аттестации работников, увеличение разрядов рабочим (УСМР, ГМОТП) – повышение квалификации в ЦОК, принятие на работу рабочих с высокой квалификацией (ГРС).

Расход на вспомогательные материалы составляет 103% от уровня прошлого года. Превышение расходов вызвано недовыполнением введением в действие новых объектов.

Кредиторская задолженность увеличилась на 49%. Дебиторская задолженность снизилась на 6%.