§5. Сущность и формы кредита

Кредит (лат. – верить) – это ссуда на условиях возврата с уплатой процента. Кредит выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком.

Кредит играет важную роль в экономике. Она реализуется через его функции:

• кредит является фактором экономии наличных денег и увеличения скорости их оборота;

• кредит способствует перераспределению капиталов и уравниванию прибыли в среднюю прибыль;

• кредит выступает рычагом концентрации и централизации капитала.

Кредит имеет несколько форм. На ранних этапах господствовал коммерческий кредит. Он осуществлялся преимущественно в товарной форме, как отсрочка платежа за приобретенные товары. Вместо денег заемщик получал вексель (нем. – обмен) – письменное долговое обязательство уплаты к определенному сроку суммы денег, указанной в векселе. В ограниченном виде коммерческий кредит сохраняется и сегодня в виде продажи товаров с отсрочкой платежа одними предприятиями (фирмами, компаниями) другим.

Наиболее распространенной формой кредита сегодня является банковский кредит. Он предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями – банками, кредитными союзами и др. – любым хозяйствующим субъектам – государству, предприятиям, предпринимателям, домашним хозяйствам и др. – в форме денежных ссуд.

Потребительский кредит – предоставляется банками, финансово-кредитными организациями и торговыми компаниями гражданам для приобретения товаров длительного пользования.

Ипотечный кредит выдается банками и кредитными организациями в форме долгосрочных ссуд под залог недвижимости.

Государственный кредит – это совокупность кредитных отношений, в которых одной из сторон является государство, а кредиторами – физические и юридические лица.

Международный кредит – кредит, который предоставляется в форме валютных и товарных ценностей предприятиями, банками, государством одной страны предприятиям и правительствам других стран. Международный кредит предоставляют также международные и региональные финансово-кредитные учреждения, такие как Международный валютный фонд, Мировой банк и др.

§6. Банки и банковская прибыль

Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, займов, ссуд, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая эмиссию (выпуск) новых денег.

Различают две основные разновидности банков, в совокупности образующих банковскую систему.

В каждой стране есть центральный, как правило, государственный банк, наделенный особыми правами. Он должен регулировать денежное обращение в стране, осуществлять денежную эмиссию, регулировать валютный курс, контролировать деятельность коммерческих банков, хранить резервы и запасы денежных средств и золота. Его называют «банк банков»

Второй уровень банковской системы – коммерческие банки. Чаще всего это негосударственные банки – акционерные, частные. Они выполняют широкий круг банковских операций – обслуживают предприятия и организации, оказывают банковские услуги населению. Коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными.

Операции банков называются пассивными, когда банк привлекает вклады (депозиты) клиентов, и активными, когда он размещает деньги в виде кредитов.

Источники средств банков – собственные капиталы банкиров и заемные средства.

Банки функционируют ради получения прибыли. Источник прибыли банка – разница в процентах, которые банк получает как плату за кредит, и процентах, выплаченных вкладчикам банка.

Кроме банков в банковскую систему входят специализированные финансово-кредитные учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, кредитные союзы и др.