108. Позичк кап (пк) підпр, його складові част та порядок формув.

ПК підпр може формувя за рах зовнх та внутрх джер. Враховуючи теорію фінансув серед зовн джер найб частка має припадати на банк кред і менша – облігац позики. В Укр. для більшості підпр за умов діючої сист розрах більша част ПК належ комерц поз, далі банк кред (переважно до 1 року), незначна кільк підпр здійсн фінансув за рах облігац позик

У бал ПК підпр відобража у складі зобов'яз за умови, що оцінка цих зобов'яз може бути достовірно визнач та існує ймовірн зменш економ вигід у майб внаслідок їх погаш. Серед ПК можна виділити певні групи:

Термін залуч: довго, коротко строк;

Мета залуч: пот діяльн, інвес проекти;

Форма залуч: грош, тов;

Забезпеч: забезп, незабезп;

Валюта надання: нац, іноз;

Порядок погаш: одноразові, багаторазові.

В нац станд ПК поділ за такими групами:

Довго строк зоб, які м бути погаш в термін, що перевищ 12 міс або опер цикл, що більше 12 міс:

-Різні позики, що перевищ 12 міс;

-Відстроч под зоб;

-Зоб по обліг позикам;

-Зоб з фін оренди;

-Довго строк векселі видані

Коротко строк заборгов – зоб, які м бути погаш протягом опер циклу або 12 міс з моменту склад бал:

-Кор.-строк кред банків;

-Пот заборг за довго строк зоб;

-Кред заб по тов і посл;

-Пот зоб по отрим авансах;

---- по розрах із бюдж;

----пов’яз зі страх;

-заборгов по ОП;

----по розрах із учасн (дивід);

-зоб по внутр розрах тощо

Дох майб пер:

-аванс платежі по орендній платі;

-передплата;

-виручка за певні види послуг;

абонплата за викор зас зв’язку

109. Визначення потреби в позичкових коштах.

Визначаючи потребу в ПК, під-ва виходять з загальної потреби в коштах і наявності їх. Планування потреби в ПК здійснюється такими етапами: 1) розрахунок потреби в обор коштах в цілому та за окремими напрямками (формування вир-их запасів, НЗВ, гот. продукції); 2) Визначення необхідного розміру залученя позичкових коштів на покриття зб-ня потреби в оборотних коштів.

Необхідний розмір ПК = потреба в ОК – власні ОК на пот період – поповнення ОК за рах Пр під-ва + змен КЗ.

Потреба під-ва в кредитах під інвестиційні проекти складається з амортиз відрахувань та частини Пр, яка спрямовується на реконструкцію, технічне переоснащення, нове будівництво.

Після проведення розрахунків потреби під-ва в ПК визначається період їх залучення. Період залучення ПК – це час з моменту надання банківського кредиту дор моменту його повного погашення та виплати %.

110. Умови та порядок одерж. Суб’єктами господарювання банк. Кредитів.

Кредитування здійс-ся за таким порядком:

1) Отримання і розгляд клопотання клієнта про над. позики. Це вивчення клієнту та проекту для кредитування. Позичальник надає заяву, де х-ризує бажану позику, а також комплект док-тів: статут і установчі док-ти, фін. звітність, бізнес-план кредиту, копії контрактів, укладених за цим проектом. Етап завершується попереднім висновком.

2) Оцінка фін. стану позичальника і кредитоспром. Аналізуються ділова репутація керівництва, фін. стан, грошові потоки, розробляються песиміст., оптиміст., найб. можливий варіанти. Етап заверш. попередн. висновком.

3) Структурування позики (визнач. конкр. параметрів позики – вид, строк, сума, спосіб погаш., забезпечення, % ставка, комісія, ін. платежі)

4) Надання кредиту – остаточне узгодження параметрів кредиту і розгляд Кредитним комітетом. У разі позитивного рішення – підписується кр. угода.

5) Моніторинг кредиту – контроль за кр. в процесі дії кр. угоди.

6) Погашення кредиту – спочатку погаш. %, а потім основна сума.