48. Визначте зміст моніторингу банківського інвестиційного кредиту.

Завершальним етапом процесу банківського інвес­тиційного кредитування є контроль з боку банку за виконанням умов кредитного договору. Особлива увага приділяється своєчас­ності сплати позичальником відсотків за користуванням інвестиційним кредитом. Оскільки по кожній позичці існує ризик непо­вернення боргу внаслідок непередбачених обставин, банк прагне надавати інвестиційні кредити найбільш надійним клієнтам. Од­нак він не повинен втрачати можливості розвивати свої позичкові операції і за рахунок надання позичок, що пов'язані з підвище­ним ризиком, оскільки вони приносять більш високий дохід. Враховуючи це, банк повинен будувати свою кредитну політику так, щоб забезпечити баланс між ризикованістю та обережністю. Тобто проводити контроль протягом усього процесу банк. інвестиційного кредитування.

Механізм проведення такого контролю прийнято називати моніторингом кредиту. Основна мета, яку ставить банк при здій­сненні моніторингу, полягає у налагодженні ефективної органі­зації процесу інвестиційного кредитування та пошуку досконаліших механізмів кредитування інвест. проектів.

Специфікою моніторингу при банківському інвестиційному кредитуванні є те, що він включає в себе основний і додатковий моніторинг, зокрема організація основного моніторингу має здій­снюватися за такими принципами: .

• обов'язкове дотримання принципів кредитування;

• контроль за виконанням умов кредитної угоди;

• виявлення проблемних інвестиційних кредитів і розробка заходів з ліквідації заборгованості;

• аналіз балансу та фінансового стану позичальника Протягом усього строку кредитування;

• контроль за збереженням застави.

Виходячи з перелічених вище напрямів, банківський моніто­ринг при інвестиційному кредитуванні передбачає:

• періодичну перевірку всіх видів інвестиційних кредитів (напр, кожні ЗО, 60, 90 днів, якщо кредит ризикований, та частіше);

• ретельну розробку етапів перевірки кредитів, щоб забезпе­чити: перевірку всіх найважливіших умов по кожному кредитно­му договору, в тому числі реального графіка платежів позичаль­ника, якості та стану забезпечення; оцінку змін фінан. стану;

• оцінку відповідності виданого кредиту кредитній політиці б-у;

• більш часту перевірку проблемних інвестиційних кредитів, тобто збільшення кількості перевірок в міру зростання проблем, пов'язаних з конкретним кредитом;

• більш часту перевірку найбільших інвестиційних кредитів, оскільки невиконання позичальником своїх- зобов'язань може серйозно вплинути на фінансовий стан банку;

• більш часті перевірки в умовах економічного спаду та при появі значних проблем у тих галузях, в які банк вклав значну ча­стину своїх ресурсів.

Додатковий моніторинг проводиться банком у два етапи: на стадії освоєння інвестицій (проектування та будівництво) та піс­ля введення об'єкта в експлуатацію.

На першому етапі банківський моніторинг проводиться в роз­різі використання джерел фінансування проекту (власних та по­зички банку). У процесі такого моніторингу виявляються відхи­лення від програми реалізації інвестиційного проекту, прийма­ються рішення про мобілізацію внутрішніх фінансових ресурсів або про припинення чи заморожування фінансування.

Після введення об'єкта в експлуатацію підприємство починає виготовляти продукцію, таким чином утворюється грошовий по­тік, кошти якого йдуть на відшкодування власних витрат та на погашення кредиту з відсотками. Тому на цьому етапі банки ма­ють проводити оцінку поточних показників ефективності інвес­тицій і порівнювати їх з плановими. Наприклад, у випадку зни­ження внутрішньої норми дохідності проекту та збільшення строку окупності банк повинен вживати всіх необхідних заходів щодо забезпечення повного і своєчасного погашення позички. Якщо вжиті заходи не дають необхідного ефекту, то банкові за­лишається вимагати від позичальника погашення боргу за рішен­ням судових органів.

Таким чином, банківський контроль (моніторинг) — це необ­хідна передумова оптимізації системи організації інвестиційного кредитування в комерційних банках.

Одним з основних шляхів виходу України з кризи є підвищення ефективності інвестицій у національну економіку. В той же час, за оцінками експертів, комерційні банки наражаються на дуже високий ризик, кредитуючи українські проекти. Тому виникає необхідність у розробці методики оцінки банком ефек­тивності інвестиційного проекту. Основне завдання такої методи­ки — виявити краще у вітчизняних та зарубіжних учених і на цій основі створити обґрунтовані методичні рекомендації з кредиту­вання інвестиційних проектів, які б включали в себе аналіз мето­дичних підходів до оцінки інвестицій в умовах ринкової транс­формації економіки