15. Кредит и кредитная система.

Кредит как экономическая категория – понятие, сущность, функции.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В денежной форме кредит предоставляется и погашается в денежной форме.

В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории.

Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса.

Финансы и кредит - взаимосвязанные экономические категории. В сочетании они обеспечивают кругооборот денежных фондов предприятий на расширенной основе. 

Кредит представляет собой движение ссудного фонда, осуществляемого через банковскую систему и специальные финансово-кредитные институты. Банки аккумулируют свободные денежные средства предприятий и населения и передают их на основе обеспеченности, возвратности, платности и срочности предприятиям, нуждающимся в них.

В отличие от финансов, выражающих одностороннее и безвозмездное движение стоимости, кредит должен быть в обусловленный срок возвращен кредитору с уплатой по нему заранее установленных процентов.

Кредитная система – понятие и основные элементы.

   Кредитную систему обычно рассматривают как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования и как совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов).

  Кредитные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность финансово-кредитных институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляют их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Отметим, что кредитная система тесно связана с денежной, поэтому чисто говорят об их совокупности — денежно-кредитной системе.

Основой кредитной системы исторически являются кредитные организации (финансово-кредитные институты), прежде всего  банки.

   Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция и Римская империя). Первые предшественники современных банков возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела —  обмена денег различных областей и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу организовались банки в Амстердаме (1605 г.) и Гамбурге (1618 г.).

   Финансово-кредитные институты на страновом уровне подразделяются на центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты (кредитные организации). Все они являются примером того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.

Виды кредитных учреждений, особенности их функционирования.

(нет)

Центральный банк как основное звено кредитной системы, его функции.

Центральные банки — это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями. В странах Западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) находится в смешанной собственности.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. Появление термина «коммерческие банки» связано с тем, что в XVII в. они начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности.

Специализированные кредитные организации включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании — на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

Кроме того, с целью регулирования валютных и денежно-кредитных отношений на основе межгосударственных соглашений созданы  м е ж г о с у д а р с т в е н н ы е    ( м е ж д у н а р о д н ы е )    б а н к и :  Международный банк реконструкции и развития (Всемирный банк) и его филиалы — Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация, а также Банк международных расчетов и различные региональные международные банки развития, в том числе Европейский банк реконструкции и развития, а также другие банки. Членом большинства этих банков является и Россия.

Функции центрального банка

Статус задачи функции полномочия принципы организации и деятельности центрального банка России определяются конституцией РФ, федеральным законом о центральном банке РФ (банки России) №86 фз от 10.07.2002 г и другими федеральными законами.

Цели деятельности банка России:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля, в т ч его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам

2. Развитие и укрепление российской банковской системы

3. Обеспечение эффективного и бесперибойного функционирования национальной платежной системы.

Банк России является юридическим лицом, он подотчетен государственной думе федерального собрания РФ. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд рублей. Получение прибыли не является целью деятельности банка России. 75% фактически получены по итогам года прибыли остающиеся после уплаты налогов и сборов. Банк России переводит в доход федерального бюджета ,остальные 25% используются для формирования соответствующих резервов и фондов различного назначения. Прибыль Банка России, полученная от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функции, предусмотренных федеральным законом о центральном банке РФ облагается по налоговой ставке 0%. Во всех остальных случаях по ставке 20%.

Методы денежно-кредитного воздействия на экономические процессы.

процентные ставки банка России – это минимальные ставки, по ктр он осуществляет свои операции. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Банк россии использует процентную политику для воздействия на рыночные %-ые ставки в целях укрупнения рубля , повышая или понижая % ставки Банки России оказывает воздействие на возможности коммерческих банков и их клиентов в получении кредита, что в свою очередь влияет на экономический рост денежную массу и уровень рыночного %. В повышении ставки рефинансирования (кредитные рестрикции) вличетза собой удорожание кредита, сокращение денежной массы в обращении, снижение уровня экономической активности, снижение темпов инфляции, снижение темпов роста инвестиции осуществляемой за счет банковских кредитов, ограничение платежеспособного спроса, возникновение предпосылок стагнаций.

Снижение ставки рефинансирования или кредитной экспансии приводит к противоположным результатам.

Резервное требование. Банк россии использует политику изменения резервных требований в целях поддержания объема денежной массы в заданных параметров, регулирование ликвидности банков и снижение уровня инфляции. Обязательные резервы устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей банков посредством изъятия у них части изъятия свободных средств

В соответствии положения банка россии 0т 07.08.2009 №342п «об обязательных резервах кредитных организаций. Обязанность По выполнению резервов возникает с момента получения лицензии банка россии на осущ-е банковских операций. На обязательные резервы депонированные кредитными организациями в банке россии % не начисляются. Кредитные организации перечисляют в безналичном порядке денежные средства в валюте РФ на счета для хранения обязательных резервов открытых в банке России в состав резервируемых обязательств включаются обязательства кредитных организаций перед физическими лицами, юр лицами в т ч перед банками нерезидентамив валюте РФ и в валюте иностранной, возникающей в соответствии с договорами корр счета, с договорами на привлечения средств денежных, а также иные обязательства.

Не включаются в состав резервируемых обязательств: долгосрочные обязат-ва – ден средства привлеченные от юр лиц на срок не менее 3 лет, облигации выпущенные кредитными организациями со сроками погашения не менее 3 лет;

Обязательства выраженные в неденежной форме это обяз-ва в драгоценых металлов и природных драг камнях; обязательства перед другими кредитными организациями внешЭконом банком а также Банком России

Обязательства, возникающие между обособленными подразделениями кредитной организацией. Размер обязательных резервов устанавливается советом директоров банка России нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на 5 пунктов.

В настоящее время установлены следующие нормативы обязательных резервов:

1. По обязательствам кредитных организаций перед юр лицами нерезидентами в валюте РФ и иностранной валюте норматив=5,5%

2. По обязательствам перед физическими лицами в валюте РФ и иностранной валюте 4%

3. По иным обязательствам КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ВАЛЮТЕ рф И ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ ИНОСТРАНННОЙ ВАЛЮТЕ 4%.

Коммерческие банки – виды, функции и основные операции.

Коммерческий банк – это кредитная организация, ктр имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности;

3. Открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Классификация коммерческих банков:

1. По форме собственности : -Коммерческие банки; Паевые банки; Муниципальные банки ( в управлении города); Смешанные банки; Совместные банки ( с участием иностранного капитала).

2. По хоз признаку: Торговые банки и сх банки

3. По территории : региональные(местные), федеральные, республиканские и международные банки.

4. По размеру: крупные, средние, мелкие

5. По наличию филиальной сети: банки с филиалами и банки без филиалов.

Функции коммерческих банков:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала; 2. Посредничество в кредите; 3. Создание кредитных денег; 4. Проведение платежей

Принципы деятельности российского коммерческого банка:

1. Работа в пределах фактически имеющихся у банка ресурсов

2. Свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами, а также доходами в рамках установленных действующим законодательством

3. Полная материальная ответственность за результаты своей деятельности

4. Осуществление операций по привлечению, размещению денег на условиях взаимной договоренности с вкладчиками и заемщиками

5. Выбор операций при максимизации прибыли и минимизации рисков

Специализированные небанковские финансово-кредитные институты – цели создания, функции, выполняемые операции.

Эти организации возникли в XIX в. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам. Однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после Второй мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой — из-за проникновения этих финансово усилившихся специализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примером могут служить пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые на Западе являются одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход.  Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал,  как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства.  В России эти банки немногочисленны.   

Важное место в кредитной системе занимает обширная группа  сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и  доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (на февраль 1999 г. имел 1848 филиалов).

  Для страховых компаний характерна специфическая форма привлечения средств — продажа страховых полисов. Полученные расходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Пенсионные фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. Так, имеются фонды застрахованные управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и т.д.

В России наряду со страховыми компаниями вопросами пенсионного обеспечения занимаются также негосударственные пенсионные фонды (НПФ). По своей сути они являются сберегательными институтами. Однако в деятельности НПФ существует еще немало проблем и изъянов. В частности, некоторые НПФ основаны на пирамидальных схемах, что, несомненно, приведет их к  банкротству и может дискредитировать в глазах населения идею негосударственного пенсионного обеспечения.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как благодаря значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестиционные чековые фонды в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

Специализированные кредитные учреждения играют важную роль в содействии переливу капитала, а стало быть, структурным сдвигам в экономике. В то время как коммерческие банки обслуживают прежде всего кругооборот оборотных фондов, на долю специализированных учреждений приходится оборот основного капитала, т.е. кредитование инвестиционного процесса.