13.Тарифная политика страховщиков: принципы и особенности построения тарифов
Определение тарифной политики страховщика.
Тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по расчету, уточнению, изменению страховых тарифов для безубыточного (прибыльного) ведения бизнеса.
Брутто-тариф, лежащий в основе страховой премии. Структура брутто-тарифа.
Брутто-тариф (страховой тариф) – это размер страховых платежей по договору страхования, уплачиваемый страхователем страховщику за определенный период времени со всей страховой суммы. Лежит в основе страховой премии.
Структура брутто-тарифа: нетто-тариф + нагрузка
Нетто-тариф: Доля страхователя в цене; За счет нетто-тарифа осуществляются страховые выплаты; За счет нетто-тарифа формируются страховые резервы; Минимально допустимая часть брутто-тарифа (цены страховой услуги), т.е. тариф не может быть меньше нетто-ставки; Удельный вес в брутто-тарифе 60-80%.
Нагрузка: Доля страховщика в цене; За счет нагрузки покрываются текущие расходы СК на ведение бизнеса (з/пл, комиссионные, налоги, затраты на рекламу, арендная плата, капитальный ремонт); За счет нагрузки формируется прибыль СК (прибыль не включается в тариф по обязательным вида страхования, реализуемым принудительно как социально-значимые блага; За счет нагрузки может быть сформирована максимальная для рынка цена; Удельный вес в брутто-тарифе 20-40%.
Особенности построения тарифов по страхованию жизни, способы долгосрочных финансовых расчетов, использование демографической статистики.
Особенностью расчета тарифов в сфере страхования жизни является использование актуарных методов расчета – математический метод на основании соответствующей статистики наступления страховых случаев (демографической статистики). Основой для расчета тарифа в сфере страхования жизни служат:
показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных демографической статистики;
норма доходности от инвестирования временно свободных средств страховщика, принятая при расчете тарифа;
срок страхования и накопительного периода.
Страхование жизни предусматривает страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица/выгодоприобретателя путем осуществления страховых выплат при его дожитии до определенного возраста, окончания срока страхования, а также в случае смерти. Вероятность дожить до определенного возраста или окончания срока страхования зависит, прежде всего, от возраста в момент страхования и срока действия договора страхования жизни.
На основании массовых данных демографической статистики и теории вероятности выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей, выведены соответствующие формулы для расчета. По специально разработанной методике с применением этих формул составляются таблицы смертности – основной материал для исчисления тарифных ставок по страхованию жизни. С помощью этих таблиц можно установить вероятное число выплат по договорам страхования, а при известных страховых суммах – и размер необходимого страхового фонда. Таблицы периодически пересчитываются в связи с изменением показателей смертности населения.
Расчеты тарифов по массовым рисковым видам страхования.
Под рисковыми понимаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни:
не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;
не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.
Данная методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:
1. существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
q — вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;
S — среднюю страховую сумму по одному договору страхования;
Sв — среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;
2. предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;
3. расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.
При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений:
N — общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;
М — количество страховых случаев в N договорах;
Si — страховая сумма при заключении i-го договора; i = 1, 2,..., N;
Sвk — страховое возмещение при k-м страховом случае; k = 1, 2,..., М.
При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций, т. е. статистики по величинам q, S и Sв эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов либо пояснения по обоснованности выбора показателей-аналогов q, S, Sв. В отношение средней выплаты к средней страховой сумме (Sв/S) рекомендуется принимать не ниже:
0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;
0,4 — при страховании средств наземного транспорта;
0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта;
0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;
0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.
Нетто-ставка
состоит из двух частей — основной
части 
и
рисковой надбавки 
:
Основная
часть нетто-ставки
соответствует
средним выплатам страховщика, зависящим
от вероятности наступления страхового
случая 
,
средней страховой суммы 
и
среднего возмещения 
.
Основная часть нетто-ставки со 100 руб.
страховой суммы рассчитывается по
формуле
Рисковая
надбавка
вводится
для того, чтобы учесть вероятные
превышения количества страховых случаев
относительно их среднего значения.
Кроме
,
и
рисковая
надбавка зависит еще от трех параметров: 
—
количества договоров, отнесенных к
периоду времени, на который проводится
страхование, среднего разброса
возмещений 
и
гарантии 
-
требуемой вероятности, с которой
собранных взносов должно хватить на
выплату возмещения по страховым случаям.
Возможны два варианта расчета рисковой надбавки.
1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска. В этом случае
где 
—
коэффициент, который зависит от гарантии
безопасности
.
Его значение может быть взято из таблицы
Коэффициент гарантии ( ) |
0,84 |
0,9 |
0,95 |
0,98 |
0,9986 |
|
1,0 |
1,3 |
1,645 |
2,0 |
3,0 |
Например,
при значении коэффициента
,
коэффициент
= 1.
— среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случаев.
Если у страховой организации нет данных о величине , допускается вычисление рисковой надбавки по формуле
Брутто-ставка Tб рассчитывается по формуле
нетто-ставка,
—
доля
нагрузки в общей тарифной ставке.
Принципы тарифной политики: эквивалентность, доступность, стабильность, окупаемость и др.
Принципы тарифной политики:
- эквивалентность (тариф должен быть эквивалентен вероятности ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств СК);
- стабильность (неизменные тарифные ставки укрепляют уверенность страхователей в надежности страховщика);
- доступность (с целью обеспечения и стимулирования спроса);
- окупаемость и прибыльность (общий принцип ценообразования, страховые тарифы должны обеспечивать поступление страховых платежей – покрыть текущие расходы и сформировать прибыль);
- расширение объема ответственности страховщика, если позволяют действующие страховые тарифы (приоритетный принцип в страховании, цель – большее соответствие потребностям страхователей; возможно при неизменных тарифах и снижении убыточности страховой суммы);
- гибкость и индивидуальный подход при разработке и применении страховых тарифов при заключении договора страхования (должны учитываться индивидуальные особенности объекта страхования).