
- •Министерство образования республики коми
- •«Воркутинский горно-экономический колледж» Отчет
- •Тема 1. Организация документооборота на предприятии
- •1.Понятие документооборота – бумажного, электронного, значение в деятельности, влияние на финансовые результаты п/п
- •Табель унифицированных форм документов отдела управления Федеральной Миграционной службы по Ямало-Ненецкому автономному округу в г. Салехард
- •Тема 2. Оформление первичных кассовых документов
- •Кассовая книга
- •Поручение на покупку иностранной валюты № 48 от “_30_” ____мая____ 20_14_ г.
Поручение на покупку иностранной валюты № 48 от “_30_” ____мая____ 20_14_ г.
Банку:___«ГОРОД»____________________________________________________________________________
Наименование организации (ФИО предпринимателя):________ОАО«ДЫМ»_______________________________________
_____________________________________________________________ИНН________674583225___________
Расчетный счет № _______________47854000000000054515____________________в Банке ГОРОД
Ф.И.О. уполномоченного сотрудника _______А.В. Щукин_____ Телефон / факс:______+79121769463_____
Просим Банк ГОРОД осуществить покупку ____________________доллар_____________________________
(наименование иностранной валюты)
Сумма в рублях |
Сумма покупаемой валюты |
34648 |
1000 |
на нижеследующих условиях:
на бирже на торговой сессии USD EUR TOD TOM
по курсу: не более ________
биржевой
по курсу Сбербанка России
по курсу Банка России с взиманием комиссионного вознаграждения
Средства в иностранной валюте перечислить на наш текущий валютный счет №48942000000000062634 в банке __________Сбербанк России___________________________ SABRRUMMPC1__________________
(наименование Банка) (SWIFT код банка)
Средства на покупку в рублях перечислены на счет № 47854000000000054515_______________________
в ___________________________________________________________________________________________
(наименование территориального банка / отделения Сбербанка России)
платежным поручением № _____________48____________ от “__30__” ___________мая___________ 2014 г.
Исполнено в обеспечение заявки (заполняется банком):
Перечисленная сумма в рублях |
Курс исполнения в рублях |
Сумма покупаемой валюты |
34648 |
34,6481 |
1000 |
|
|
|
В случае взимания комиссионного вознаграждения оплата осуществляется:
списанием со счета №____________________________________________________в Сбербанке России
перечислением по платежному поручению № _________________________________от_______________
Дополнительная информация _________________________________________________________________
М.П. Шемарин А.В.Шемарин Руководитель организации
Щукин А.В. Щукин Главный бухгалтер
Приложение 7.2
Оформление поручения на обмен валюты.
ПОРУЧЕНИЕ
на обмен валюты
«ГОРОД»
( наименование обслуживающего банка )
Поручение N 67
на обмен средств валютных фондов по внебалансовым валютным счетам
Наименование организации ОАО «HUAWEI»
Адрес ул. Ленина 56
Телефон +79121769463
Внебалансовый валютный счет № 48942000000000062634
Предлагается |
Требуется |
Коэффициент Обмена (гр. 2 : 4) |
||||
Код валюты |
Сумма в рублях |
Код валюты |
Сумма в рублях |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||
840 |
34648 |
643 |
34658 |
34.6481 |
||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
Срок действия поручения до 30.06.2014г.
( дата,месяц,год )
Сумму комиссии за осуществление обмена просим списать:
- в рублях в сумме 346.48 рублей
( 1% рублевого эквивалента )
с нашего расчетного (текущего) счета N 47854000000000054515
( наименование к/банка, где ведется счет )
N по МФО ____________________________________________________________________
- в валюте в сумме ________________________________________________рублей
( 0,5% суммы списываемой валюты )
с внебалансового счета N_____________________________________________________
Руководитель организации _____________________________________
М.П.
Главный бухгалтер _____________________________________________
Задание 8.
Студенты должны:
1. На основании отчетов кассира за март в соответствие с требованиями Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации, утв. Приказом Минфина России от 29.07.1998 года № 34н и ГОРТ Р 6.30-2003 «Унифицированные системы документации. Унифицированная система организационно-распорядительной документации. Требования к оформлению документов», составить ведомость № 1 за текущий месяц.
Приложение 8
Ведомость.
Дата |
№ кассового ордера |
От кого получено или кому выдано |
Приход |
Расход |
|
|
Остаток на 24.05.2014 |
2310 |
|
25.05 |
1 |
По чеку №31540 |
41000 |
|
26.06 |
2 |
Петрову А.О. – под отчет |
|
900 |
27.05 |
3 |
Иванову Е.М. – депонированная зарплата |
|
1600 |
|
|
ИТОГО |
41000 |
2500 |
28.05 |
4 |
По платежным ведомостям зарплата |
|
40500 |
29.05 |
5 |
За материалы, проданные за наличный расчет |
280 |
|
30.05 |
6 |
На расчётный счёт по объявлению на взнос наличными |
250 |
|
|
|
Итого |
530 |
40500 |
31.05 |
7 |
От Петрова А.О.- остаток подотчётных сумм |
50 |
|
01.06 |
8 |
Сомовой Е.М. алименты |
|
5600 |
02.06 |
9 |
По чеку №315841 |
1200 |
|
|
|
Итого |
1250 |
5600 |
03.06 |
10 |
Семёнову Е.И - под отчёт |
|
50 |
04.06 |
11 |
За уголь проданный за наличный расчёт |
2500 |
|
05.06 |
12 |
На расчётный счёт по объявлению на взнос наличными |
950 |
|
|
|
Итого |
3450 |
50 |
06.06 |
13 |
По чеку №31542 на заработную плату |
57200 |
|
07.06 |
14 |
По платёжной ведомости заработная плата |
|
57200 |
08.06 |
15 |
Самцову Е.И. – перерасход по авансовому отчёту |
|
40 |
09.06 |
16 |
Ерохину И.Н. – депонированная заработная плата |
|
1650 |
|
|
итого |
57200 |
58890 |
|
|
Остаток на 10.06.2014 |
|
1800 |
Кассир Шемарин А.В.Шемарин
Задание 9
1. В соответствии с требованиями Положения по ведению бухгалтерского учёта и отчётности в Российской Федерации , утв. приказом Минфина России от 29.07.1998 года №34 ГОСТ Р 6.30-2003 «Унифицированные системы документации. Унифицированная система организационно-распорядительной документации. Требования к оформлению документов», оформить командировочное удостоверение подотчётному лицу, составить и обработать авансовый отчёт № 1 подотчётного лица.
Формуляр-образец командировочного удостоверения Авансовый отчёт, Приложение9.1., 9.2.
Исходные данные:
Наименование предприятия – каждый студент указывает наименование своего предприятия;
№, дата командировочного удостоверения - дата занятия;
время в командировке – 2 дня;
место назначения – студент указывает самостоятельно;
руководитель организации – студент выполняющий задание;
главный бухгалтер, структурное подразделение и его начальник, кассир – рядом сидящие студенты;
цена авиабилета – 11000руб;
стоимость проживания в гостинице – 7000руб. в сутки;
аванс выдан в сумме – 40000руб.;
паспортные данные, ;приказа и дату студент указывает самостоятельно.
Приложение 9.1.
Унифицированная форма № Т-10
Утверждена постановлением
Госкомстата России от 06.04.01 № 26
Федеральное государственное автономное образовательное |
|
Код |
|
учреждение высшего профессионального образования |
Форма по ОКУД |
0301024 |
|
«Казанский (Приволжский) федеральный университет» |
по ОКПО |
|
наименование организации
|
Номер документа |
Дата составления |
КОМАНДИРОВОЧНОЕ УДОСТОВЕРЕНИЕ |
13 |
02.06.2014 |
|
Табельный номер |
|
Работник |
А.В.Щукин |
15998 |
фамилия, имя, отчество
механик
наименование профессии (должности)
мастерская
наименование структурного подразделения
командируется в США, Лос Анджелес
место назначения (страна, город, организация)
для покупка обарудования
цель командировки
на |
2 |
дней |
(не считая времени нахождения в пути) |
|
|
|
|||||||||||
с |
“03. |
” |
июня |
2014 |
года |
по |
“ |
05 |
” |
июня |
2014 |
года |
Действительно по предъявлении паспорта
Руководитель |
Главный бухгалтер |
|
Шемарин |
|
А.В.Шемарин |
|
должность |
|
подпись |
|
расшифровка подписи |
Приложение 9.2.
Унифицированная форма N АО-1 Утверждена Постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 N 55
|
Код |
|
||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0302001 |
|
||||||||||||||
ОАО «ДЫМ» |
по ОКПО |
|
|
|||||||||||||
наименование организации |
|
|
|
|||||||||||||
|
|
УТВЕРЖДАЮ |
|
|||||||||||||
|
Отчет в сумме |
|
|
|||||||||||||
АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ |
Номер |
Дата |
|
руб. |
|
коп. |
|
|||||||||
12 |
02.06.2014 |
Руководитель |
|
|
||||||||||||
|
|
должность |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
подпись |
расшифровка подписи |
|
|||||||||||||
|
“ “ |
|
20 |
|
г. |
|
Код |
|||||||||
Структурное подразделение |
|
|
|
|||||||
Подотчетное лицо |
|
Табельный номер |
|
|||||||
|
фамилия, инициалы |
|
||||||||
Профессия (должность) |
|
Назначение аванса |
|
Наименование показателя |
Сумма, руб. коп. |
|
Бухгалтерская запись |
|
|||||||||||||||||||||||||||
Предыдущий аванс |
остаток |
|
дебет |
кредит |
|
||||||||||||||||||||||||||
перерасход |
|
счет, субсчет |
сумма, руб. коп. |
счет, субсчет |
сумма, руб. коп. |
|
|||||||||||||||||||||||||
Получен аванс |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
1. из кассы |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
1а. в валюте (справочно) |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
2. |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
Итого получено |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
Израсходовано |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
Остаток |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
Перерасход |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
Приложение |
|
документов на |
|
листах |
|||||||||||||||||||||||||||
Отчет проверен. К утверждению в сумме |
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
сумма прописью |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
руб. |
|
коп. |
|
( |
|
руб. |
|
коп.) |
|
|||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
подпись |
|
расшифровка подписи |
||||||||||||||||||||||||||||
Бухгалтер |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
подпись |
|
расшифровка подписи |
Остаток внесен |
в сумме |
|
руб. |
|
коп. по кассовому |
|
|||||||
Перерасход выдан |
|
||||||||||||
|
|||||||||||||
ордеру N |
|
от “ “ |
|
20 |
|
г. |
|
Бухгалтер (кассир) |
|
|
|
“ “ |
|
20 ___ г. |
|||||||||||||||||||||
|
подпись |
|
расшифровка подписи |
|
|
|
|||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||
линия отреза |
|||||||||||||||||||||||||||
Расписка. |
Принят к проверке от |
|
авансовый |
||||||||||||||||||||||||
|
отчет N |
|
от “ “ |
|
20 |
|
г. |
||||||||||||||||||||
|
на сумму |
|
руб. |
|
коп., |
||||||||||||||||||||||
прописью |
|||||||||||||||||||||||||||
|
количество документов |
|
документов на |
|
листах |
||||||||||||||||||||||
Бухгалтер (кассир) |
|
|
|
“ “ |
|
20 |
|
г. |
|||||||||||||||||||
|
подпись |
|
расшифровка подписи |
|
|
|
N п\п |
Документ, подтверждающий производственные расходы |
Наименование документа (расхода) |
Сумма расхода |
Дебет счета, суб-счета |
|||||||
дата |
номер |
по отчету |
принятая к учету |
||||||||
в руб. коп. |
в валюте |
в руб. коп. |
в валюте |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Итого |
|
|
|
|
|
Подотчетное лицо |
|
|
|
|
подпись |
|
расшифровка подписи |