Кассовая книга

На 2014 год.

ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ	Номер доку- мента	От кого получено или кому выдано	Номер корреспонди- рующего счета, субсчета	Приход, руб. коп.	Расход, руб. коп.	Линия отреза		Номер доку- мента		От кого получено или кому выдано		Номер корреспонди- рующего счета, субсчета			Приход, руб. коп.	Расход, руб. коп.
	1	2	3	4	5			1		2		3			4	5
	Остаток на начало дня			228	Х
	1	От Щукина А.В.	71	20000
	2	От Челидзе В.А.	71	600
	3	От ОАО «Мир»	66	15600
	4	Пижевской А.В.	73		1680
	5	Труфановой Н.Н.	73		5000
								Итого за день							36200	6680
								Остаток на конец дня							29748	Х
								в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии							-	Х
								Кассир			Тагаев			Тагаев Н. А.
											подпись			расшифровка подписи
								Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве
									Три							приходных и
									прописью
									Два							расходных
									прописью
								получил.
	Перенос							Бухгалтер			Шемарин			А.В.Шемарин
											подпись			расшифровка подписи

Касса за «

27

»

Мая

2014

г.

Приложение 6.3

Формуляр – образец отчета кассира

№ п/п	От кого получено, кому выдано	№ корреспондирующего счета	Приход	Расход
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.	Квасову В.П. Получены в банке для выплаты з/п Командировачные От Петрова И.П. Заработная плата рабочим и служащим Павлову И.И. От Павлова И.И. Получены в банке для выплаты з/п Для выдачи депонентам На хозяйственные расходы Гавриловой В.С. Максимову И.И. з/п рабочим и служащим з/п депонентам Максвимову И.И.	71 51 51 50 70 70 50 51 51 51 71 71 70 70 71	- 126600 4000 50 - - 40 3040 2200 800 - - - - -	60 - - - 126600 4000 - - - - 100 300 30400 2200 400
ИТОГО			136730	164060

Итого за день

Приход – 136730

Расход – 164060

Остаток на конец дня – 0

В том числе на заработную плату – 159200

Кассир Щукин А.В. Щукин

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве четыре приходных и семь расходных.

Бухгалтер Шемарин А.В.Шемарин

Задание 7.

Студенты должны:

1. В соответствии с требованиями Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации, утв. Приказом Минфина России от 29.07.1998 года № 34 и ГОСТ Р 6.30-2003 «Унифицированные системы документации. Унифицированная система организационно-распорядительной документации. Требования к оформлению документов», оформить поручение для обмена и поручение/заявку на покупку валюты и отразить на счетах операции по учету движения средств на валютном счете предприятия, подсчитать обороты и вывести конечный остаток.

Исходные данные и инструкция ля оформления поручения/заявки на покупку валюты:

БАНК «ГОРОД»;

Адрес. телефон, телефакс – студент указывает самостоятельно;

Внебалансовый валютный счет N – студент указывает самостоятельно;

Сумма обмена валюты – 1000$;

Расчетный курс доллара на день занятий;

Наименование предприятия – каждый студент указывает название своего предприятия;

Дата, месяц, год покупки и действия поручения – дата занятия;

№ валютного счета, № по МФО указать самостоятельно;

Руководитель организации – студент выполняющий задание;

Главный бухгалтер – рядом сидящий студент.

Формуляр – образец поручения/заявки, Приложение 7.1.

Исходные данные и инструкция ля оформления поручения/заявки на покупку валюты:

БАНК «ГОРОД»;

Адрес. телефон, телефакс – студент указывает самостоятельно;

Внебалансовый валютный счет N – студент указывает самостоятельно;

Сумма обмена валюты – 1000$;

Расчетный курс доллара на день занятий;

Наименование предприятия – каждый студент указывает название своего предприятия;

Дата, месяц, год покупки и действия поручения – дата занятия;

№ валютного счета, № по МФО указать самостоятельно в соответствие своего предприятия;

Руководитель организации – студент выполняющий задание;

Главный бухгалтер – рядом сидящий студент.

Формуляр – образец поручения, Приложение 7.2.

Приложение 7.1

Оформление поручения на покупку валюты