2.2. Влияние специфики деятельности банков на структуру их аис
Основная деятельность любого экономического объекта является определяющий как при создании структуры объекта управления, формировании управленческого аппарату, так и при разработке АИС рассматриваемого объекта. От отмеченной деятельности зависит в конечном итоге перечень решаемых задач, методы и способы их развязывания, объемы и потоки информации, методы сбора, хранения, обработки и передавания данные. Поэтому анализ основ и особенностей деятельности банковских учреждений и выяснения специфики их работы — непременные условия создания соответствующих АИС.
В Украине функционирует двухуровневая банковская система. На первом уровне находится Национальный банк Украины (НБУ), а на втором — коммерческие банки (КБ) разных форм собственности, специализации и сферы деятельности.
Организационно НБУ не является унитарным учреждением, а также имеет ієрар хічну структуру: на первом уровне — Центральное управление НБУ, а на втором — территориальные (по большей части областные) управления этого банка (ТУ НБУ).
Коммерческие банки имеют разную структуру, которая существенно влияет на структуру их АИС и технологию обработки данные. Все КБ за структурой можно разделить на такие типы.
Первый тип — так называемые «унитарные» КБ, которые не имеют филиалы или отделения и территориально и организационно размещенные в одном месте (в одном помещении). Все КБ в момент своего открытия есть, как правило, «унитарными» и имеют одноуровневую структуру.
Второй тип — это КБ, которые имеют многоуровневую (два и больше уровней) структуру, где на верхнем уровне находится главная контора (офис), а на нижних уровнях — филиалы и отделения, которые размещены в пределах одного региона. То, что все подразделы КБ сосредоточены в одном регионе, является существенным, поскольку согласно действующему положению все КБ и их филиалы регистрируются и находятся на учете в соответствующих территориальных управлениях НБУ.
К третьему типу структур можно отнести коммерческие банки, которые имеют региональные отделения и филиалы, которые расположены в разных регионах и соответственно зарегистрированы и находятся на учете в разных ТУ НБУ.
Задачи, проблемы управления, сбора, передавания и хранения данные, а следовательно, и структура банковской АИС для разных типов структур существенно разные.
В случае КБ со структурой первого типа вся информация о работе самого банка и его клиентов сосредоточена практически в одном месте. Соответствующая БАИС являет собой совокупность нескольких информационно взаимосвязанных функциональных и обеспечивающих АРМ, на которых базируется автоматизация главных видов деятельности банка: внутрибанковских расчетных, кредитных и депозитных операций, бухгалтерской и оперативной отчетности, операций из межбанковских расчетов и т.п.
К множественному числу таких АРМ принадлежат АРМ-3 (его называют еще АРМ НБУ) из выполнения межбанковских расчетов отмеченного банка с использованием системы электронных платежей (СЭП) НБУ, а также комплекс программных и технических средств (ПТК) из обеспечения работы электронной почты (ЭП) НБУ (обслуживающий АРМ), на базе которой и работает СЭП.
Автоматизированные рабочие места могут быть объединены в локальную вычислительную сеть (ЛОМ) или работать автономно, но непременно должны быть информационно согласованы между собой. Следовательно, технический комплекс (ТК) таких систем может являть собой или ПК, объединенные в ЛОМ, или автономные персональные ЭВМ, информационная связь между которыми осуществляется с помощью машинных носителей.
В крайнем случае вся БАИС может состоять лишь из одного ПК, где содержатся АРМ-3 и ПТК ЭП НБУ и тому подобное. В предыдущих версиях АРМ-3 предусматривалась возможность ручного вводу данных для межбанковских расчетов, то есть обеспечивалась возможность существование само такой системы.
Совокупность функциональных АРМ (ФАРМ) внутрибанковских расчетов в БАИС объединяют в единственную систему — программно технический комплекс под названием «Операционный день банка» (ОДБ), который обеспечивает автоматизированное выполнение внутрибанковских расчетных и бухгалтерских операций в течение одного операционного дня банка.
Напомним, что операционный день банка — это та часть его рабочего дня (как правило, первая половина), которая предназначена для принятия и обслуживания клиентов и выполнения банковских операций. При этом платежные сообщения, которые поступили к банку в течение операционного дня, должны быть отображены на лицевых счетах клиентов и в соответствующих разделах бухгалтерского учета (балансу) того же рабочего дня.
Общую схему БАИС банковского автономного учреждения показывает наглядно рис. 2.2.
Рис. 2.2. Общая структура АИС коммерческого банка:
ЕПД — электронные платежные документы; ППД — платежные документы на бумажных носителях
Согласно действующему положению платежные документы в СЭП могут поступать лишь через АРМ-3. В новых версиях АРМ-3 изъята функция ручного вводу таких документов, потому последние могут поступать к АРМ-3 лишь из ОДБ БАИС. В составе ПТК ОДБ рекомендуется выделять специальное АРМ бухгалтера электронных платежей (АРМ БЕП), которое дает возможность соответствующему работнику банка в течение банковского дня проглядывать и распечатывать файлы обмена между АРМ-3 и ОДБ и проверять электронные подписи на документах, которые поступают из СЭП, или налагать электронную подпись на подготовленных к отправлению к СЭП документы, а также создавать файл, который являет собой квитанцию-подтверждение о получении файлов от СЭП.
Программный комплекс «многопользователя» «Клиент-банк» авто матизує процессы формирования, принятия, отправления и передавания финансовых и других сообщений между клиентами и банком. Связь устанавливается, как правило, по телефонным каналам через систему электронной почты. Такая система предоставляет клиенту ряд преимуществ сравнительно с традиционными методами передавания платежных сообщений (почта, телеграф, телекс), поскольку во время работы с этой системой все операции из оплаты выполняются в офисе клиента.
Применение банковских автоматов (банкоматов) предусматривает использование магнитных пластиковых карточек (МПК), с помощью которых через автомат можно выполнять некоторые банковские операции, такие как выдача наличности, получения информации о состоянии счета и т.п.
Множественное число других функциональных АРМ в БАИС (кроме ОДБ), как правило, включает у себя ФАРМ из автоматизации управления кредитными, депозитными и кассовыми операциями, АРМ из управления валютными операциями, ПТК статистики и анализа финансового состояния банка и управления ликвидностью, АРМ маркетинговых операций, ПТК информационного обеспечения руководства банка и тому подобное.
В случае многоуровневой структуры КБ с созданием АИС возникают дополнительные проблемы. В первую очередь это проблема передавания данные на большие расстояния и обеспечения при этом их безопасности, достоверности и конфиденциальности; проблемы оценивания финансового состояния банка как совокупность элементов; управление территориально региональным распределением финансов, формирования статистической и оперативной отчетности по банку в целом и т.п.
Поскольку работа с клиентами ведется на всех уровнях, то возможны разные системы ее организации, а следовательно, и применение разных моделей и методов развязывания одних и тех же задач в разных элементах. Например, в зависимости от суммы или срока кредита возможны разные способы организации кредитования клиентов: через центральное или региональное управление КБ или через филиалы.
В целом АИС коммерческого банка также является иерархической организационной структурой, которую можно подать как совокупность АИС подразделов (элементов) такого учреждения, причем с разными заданиями (фун кціями) и разными методами выполнения одних и тех же заданий для элементов разных уровней.
В случае сложной структуры КБ связь между его элементами, а соответственно и их АИС может реализоваться или в процессе использования услуг ЭП НБУ и других систем электронного передавания данных, или созданием собственных систем передавания данные.
Особенности БАИС существенно зависят и от вида деятельности и характера выполняемых банком операций. Известно, что за характером таких операций банки разделяются на эмиссионных и кредитных.
В каждой стране операции из эмиссии денег возлагаются, как правило, на центральный банк, роль которого у нас выполняет НБУ. В АИС центрального банка развязываются специфические задачи, которые касаются организации эмиссии денег. Понятно, что такие задачи на БАИС КБ не покла даются, хотя задание относительно эмиссии ценных бумаг выполняются.
В коммерческих банках решаются также общие управленческие проблемы, которые выплывают из самой сути деятельности таких банков. Ведь каждый КБ является коммерческим предприятием, то есть ведущими в его деятельности являются экономические интересы и цели. Продукты деятельности КБ как предприятия — это платежные средства, а также определенного вида услуги. Последние могут быть и традиционными (организация расчетов в наличной и безналичной формах, услуги по сохранению вкладов и предоставлению кредитов), и нетрадиционными (предоставление гарантий, поручительства, консультации и тому подобное), осуществляться с разным уровнем автоматизации (более высоким для традиционных и более низким для нетрадиционных).
Говоря о БАИС, по большей части имеют в виду автоматизацию традиционных услуг, то есть фактически автоматизацию выполнения заданий (функций, операций) основного производства. Но существуют еще и функции управления, которые также могут быть эффективно автоматизированы. Скажем, максимизация кредитов (поскольку прибыль банка тем выше, чем высшая частица кредитов) и минимизация остатков. В то же время банки должны обеспечивать возвращение денежных средств за депозитными вкладами, по требованию клиентов, насчитывать и выдавать проценты, а также проводить платежные операции своих клиентов. Для этого им нужные имеются денежные средства, и здесь появляется задание обеспечения ликвидности банка, то есть его достаточной способности выполнять свои обязательства перед клиентами.
Когда банк имеет в своей структуре филиалы или отделения, то есть является совокупностью банковских учреждений, которые работают за «лимитом», появляются проблемы отслеживания использования лимитов, их расчета и распределения между элементами системы в течение того или другого периода, в частности на протяжении дня.
В то же время каждый КБ является рисковым предприятием, которое должно возводить этот риск к минимуму, заботясь о том, чтобы он не влиял на прибыль его клиентов. Отсюда выплывают задания оценивания платежеспособности заемщиков и размеру риска; определение суммарных объемов возвращения денежных средств за выданными и взятыми ссудами, за депозитными вкладами, за требованиями клиентов; оперативного учета наличия денежных средств и возможности их использования в течение определенного периода и т.п. Вообще появляются проблемы управления ресурсами банка во времени, оценивания и анализа ситуации типа: «что будет, когда?» но «что нужно, чтобы?».
Управлять ресурсами банка не менее сложно, чем производством на предприятии. Ведь существуют многочисленные источники поступления и использования средств, причем мощность этих источников разная и изменяемая во времени, по большей части стохастически. Соответствующая математическая задача не имеет прямого аналитического решения, потому придется применять методы имитационного моделирования, экспертные системы и тому подобное.
В целом Баiс (ЕБС) обеспечивают:
автоматизацию внутрибанковской деятельности, и насам перед операций из обработки платежных и других документов в тех подразделах банковского учреждения, которые работают непосредственно с клиентами;
автоматизацию выполнения межбанковских расчетов и других зовнiшньобанкiвських операций;
автоматизацию финансовых операций в рамках международного банковского бизнеса.
Понятно, что автоматизировать отмеченные процессы следует учитывая их взаємодоповняльність и взаимосвязь, а также на то, что автоматизация каждого из этих процессов достаточно специфическая и составляет сложную проблему с высоким уровнем автономности.