1.5 Информационное обеспечение

Информационное обеспечение АБС представляет собой информационную модель банка. Различают внемашинное и внутримашинное информационное обеспечение:

• внемашинное – это вся совокупность информации в банке, включая системы показателей, методы классификации и кодирования элементов информации, документов, документооборота информационных потоков;

• внутримашинное – это представление данных на машинных носителях в виде разнообразных по содержанию, по назначению и специальным образом организованных массивов (файлов), баз данных и их информационных связей.

Современные системы банковских показателей складываются из показателей видов банковских услуг и банковской деятельности, которые отражают расчетно-кассовый, кредитный, депозитный, бухгалтерский, нормативный, законодательный, фондовый, инвестиционный и другие аспекты функционирования банка. С помощью аналитических и сводных показателей анализируются структура активов и пассивов, доходов и расходов, денежных потоков по активным и пассивным операциям, ликвидность и финансовая устойчивость банка и т.п. Показатели банковской деятельности характеризуют соотношения депозитов, кредитов, собственных и привлеченных средств, долю межбанковских операций в общем объеме ресурсов и вложений, определяют удельный вес и значимость тех или иных операций, их использование позволяет выявлять возможности повышения их прибыльности и конкурентоспособности.

Специфика деятельности банков определяется широким диапазоном клиентуры и порождает большое разнообразие показателей, используемых в банковской практике. Финансово-кредитные показатели имеют громоздкие наименования и сложную структуру. Признанная их часть отражает сущность, место, время, обстоятельства действия (операции) описываемого процесса (предмета или явления). Основаниями показателей являются количественные характеристики, вводимые в систему обработки для получения обобщенных, аналитических показателей, используемых в процессе принятия управленческих решений.

Автоматизация банковских операций требует приведения всего множества показателей в единую целостную систему, установления их содержательного и терминологического единства (однозначности), а также четких взаимосвязей между ними.

Значительную роль при этом играют классификация и кодирование, позволяющие обеспечить сжатие части показателей, сократить объем и время на поиск информации, необходимой для решения задач, облегчить обработку информации.

В банковской деятельности для систематизации информации используются различные классификаторы. Они содержат кодовые обозначения каких-либо объектов, операций, сущностей и т.п., представленных в виде полного перечня упорядоченных однородных наименований (номенклатур). Номенклатура конкретных объектов, оформленная для целей обработки в виде классификаторов, делится на группы, подгруппы и т.д. в соответствии с выделенными признаками – свойствами. Классификаторы бывают общегосударственные, отраслевые (ведомственные), локальные.

Общегосударственные классификаторы используются для повсеместного и одинакового обозначения объектов. Они разрабатываются в рамках единой системы классификации и кодирования (ЕСКК), действующей на территории России и стран СНГ. К таким классификаторам относятся: ОКПО – общегосударственный классификатор предприятий и организаций; ОКП – общегосударственный классификатор промышленной и сельскохозяйственной продукции; ОКУД – общегосударственный классификатор управленческой документации и др.

Отраслевые классификаторы создаются и действуют в рамках отраслей (ведомств). Банковские системы используют как классификаторы ЕСКК, так и отраслевые (банковские) классификаторы: коды ценностей – банкнот, монет, чеков, акций и т.д.; коды валют, банков.

Локальные классификаторы содержат коды, действующие в рамках отдельного банка, предприятия. Примерами локальных классификаторов могут служить классификаторы банковских счетов. Они включают счета лицевые, балансовые, внебалансовые, расчетные, ссудные, корреспондентские и др. Строятся также классификаторы регистрационных номеров, внутрибанковских номеров клиентов, кассовых счетов и т.д.

В практике работы банков персональный регистрационный номер обычно присваивается каждому новому клиенту банка и в дальнейшем, при открытии всех лицевых счетов этому клиенту, учитывается уже назначенный персональный регистрационный номер. Счета клиента в зависимости от отношений с банком могут быть расчетными, ссудными, депозитными и др. Регистрационный номер позволяет классифицировать счета по принадлежности клиенту. Кодовое обозна­чение балансовых и внебалансовых счетов, как правило, соответствует плану бухгалтерских счетов банка. Кодовые словари хранятся в виде таблиц, справочников, каталогов.

Компактным обозначением элементов данных, их различных со­вокупностей (реквизитов, показателей, записей, файлов) являются идентификаторы.

Использование кодов и идентификаторов значительно снижает трудоемкость поиска, хранения, передачи, обработки информации, повышает эффективность автоматизации, экономит дорогостоящие ресурсы памяти и технических средств и повышает степень безопасности и защиты данных.

Значительную долю внемашинного информационного обеспечения (ИО) составляет документация. При разработке внемашинного ИО к документам, как к наиболее распространенным носителям исходной и результатной информации, предъявляется ряд требований по их форме, содержанию, порядку заполнения. Наличие требований создает унифицированную систему документации. Унифицированные типовые документы в банковской системе повышают эффективность автоматизации. К таким документам относятся платежные поручения, чеки, приходные и расходные кассовые ордера, банковские выписки и др. Унифицированные формы документов вырабатываются для всей территории РФ, утверждаются Министерством финансов РФ и ЦБ.

Принято различать первичные документы (входные) и отчетные (выходные). Первичные содержат не обработанные сведения о хозяйственных, финансово-кредитных операциях, отчетные включают результаты обработки.

Информационные потоки внемашинного информационного обеспечения — это направленное стабильное движение документов от источников формирования информации к ее получателям. Информационные потоки дают более полную картину информационной системы объекта, так как с их помощью выявляются пространственно-временные и объемные характеристики процессов и явлений, отражаются динамичность информационных процессов и их взаимодействие. Информационные потоки отражают организационно-функциональную структуру банка. Единицами информационных потоков могут быть документы, показатели, реквизиты, символы. Выявление достоверных характеристик информационных потоков используется для обоснованного выбора вычислительных ресурсов и средств передачи данных.

Внутримашинное информационное обеспечение формирует информационную среду для удовлетворения разнообразных профессиональных потребностей пользователей банковской системы. Оно включает всю специально организованную на машинных носителях информацию для передачи и обработки техническими средствами. Поэтому информация представляется в виде файлов (массивов), баз данных, банков данных. По содержанию внутримашинное информационное обеспечение должно адекватно отражать реальную деятельность банка и его подразделений, т.е. конкретную предметную область и характеризуется набором объектов, их свойств и взаимосвязей (клиент, договор, счета и др.). Для каждого объекта выделяется набор его характеристик, свойств. Например, для клиента банка — это наименование организации, адрес, реквизиты руководителя и главного бухгалтера, регистрационный номер, номер расчетного счета и т.п.