8. Страхование как финансовая категория. Его специфика, сферы, формы, отрасли.

Страхование – это отн-я по защите имущ интересов физ и юр лиц, РФ, субъектов РФ и мун образований при наступлении опр страх случаев за счет ден фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков.

1. наличие перераспределительных отношений;

2. наличие страхового риска;

3. формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

4. сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

5. солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

6. замкнутая раскладка ущерба. Означает перераспределение страховой ответственности среди тех, кто участвует в страховом фонде;

7. перераспределение ущерба в пространстве и времени;

8. возвратность страховых платежей;

9. самоокупаемость страховой деятельности.

Материальным воплощение эк категории страхования служит страх фонд (централиз страх фонд (в натур и ден форме) – образуется за счет ср-в общегос р-сов, назн-е - возмещение ущерба и устранение последствий стих бедствий и крупных аварий; фонд самостр-я – децентрализ организационно-обособленный фонд преимущественно в виде натур запасов хоз. субъекта, возможна ден форма; страх фонд страховщика (только ден форма) – создается за счет бол круга его уч-ков: ПП-й, учр-ний, орг-ций и отд граждан. Уч-ки этого фонда выступают в кач-ве страхователей).

Фин категория страх-я выражает свою сущность через страх-е фин рисков: предпринимательских, комм, биржевых, валют, банк и кредит.

Есть теория, которая подд-ет идею о том, что страх-е явл частью категории “финансы”. В ней представлены след доводы и аргументы:

- наличие вер-ти наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий (страх случаев), замкнутая раскладка ущерба и т.п. явл лишь специфич признаками страхования;

- выполняются все специфич признаки финансов: страх-е почти всегда имеет ден форму выражения, распределит ф-цию и связаны с форм-ем страх фонда и исп-ем его на цели общ характера.

Известно, что категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через распределит ф-цию. Эта ф-ция находит свое конкретное, специфич проявление в функциях, присущих страхованию - рисковой, предупредительной и сберегательной, контрольной.

1. Главной явл рисковая функция. Именно в рамках ее осущ-я и происходит перераспр-е ден формы ст-ти между уч-ками страх-я в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

2. Страхование имеет предупредит ф-цию, связ с исп-ем части средств страх фонда на ум-е степени и последствий страхового риска.

3. В страховании жизни категория страхования в наиб мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страх-я на дожитие обусловленных страх сумм. Сбережение ден сумм с пом страхования на дожитие связано с потр-ю в страх защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

4. Контрольная ф-ция выражает свойство категории к строго целевому форм-ю и исп-ю средств страх фонда. Данная ф-ция вытекает из указанных выше специфич функций страхования и проявл одновременно с ними в конкр страх отношениях, в условиях страхования. В соотв-и с требованием контрольной функции осущ-ся фин страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Отношения страхования возникают между двумя сторонами: Страховщиком — это юр лицо, созданное для осуществления страх деятельности, которое при наличии лицензии на этот вид деятельности заключает договор страхования и принимает на себя ответственность по несению риска, т.е. принимает на себя обязанность по возмещению ущерба. Страхователем-это юр или дееспособное физ лицо, заключившее договор страхования со страховщиком и выплачивающее ему страх взнос (страх премию) за передачу ответственности по несению риска. Застрахованный. Этот термин имеет специфику применения по видам стр-я. В личном страховании застрахованный — это физ. лицо, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страх защиты. В имущ стр и стр. ответственности застрахованный - это физ или юр лицо, в отношении которого заключен договор страхования. Выгодоприобретатель-это физ или юр лицо, назначаемое страхователем для получения страх выплат по договорам страхования.

С. риск – вер-ть наступления страх случая. С.событие - это событие, указанное в договоре стр-я по поводу наступления которого заключен договор. С.случай — это свершившееся событие, предусмотренное законом (при обязат страховании) или договором страхования (при добровол страховании), при наступлении которого и соблюдении условий договора страховщик обязан сделать страх выплату. С.сумма – это ден оценка страх интереса и страховой ответственности т.е оценка максим размера обязательств страховщика по страховым выплатам. С.взнос (премия) – это плата за страхование, предназначенная для формирования страх фонда и уплачиваемая в силу закона при обязат стр-и или по усл-м договора в добровол стр-и. С.тариф – это ставка страх взноса или выраженный в рублях страх взнос, уплачиваемый с ед. страх суммы. С.выплата – это сумма денег, выплачиваемая страховщиком страхователю по условиям договора с. при наступлении с. случая. С. обеспечение – страх выплата в личном с. С. полис, или с. свидет-во – док-т установленного образца, к-й выдается страховщиком страхователю и удостоверяет факт заключения договора с.

Перестрахование – с-ма перераспределения риска между страховщиками, при к-й первый (прямой) страховщик принимает от страхователя весь риск на собственную отв-ть, а в дальнейшем перераспределяет его между собой и др. страховщиками. Сострахование – с-ма перераспределения риска между страховщиками, при к-й весь риск сразу же перераспред-ся между неск-ми страховщиками. Перестрахователь – страховщик, передающий др. страховщику часть ответственности или всю ответ-ть по риску, принятому им либо от страхователя, либо от др. страховщика. Перестраховщик – страховщик, принимающий от др. страховщика часть ответственности или всю ответ-ть по риску.

Сфера д-ти страх орг-ций охватывает внутр, внеш и мир страх рынки. Это организационная класси-я сферы страх-я как вида эк д-ти.

Внутр страх рынком наз местный рынок, в кт имеется непоср спрос на страх услуги, тяготеющий к удовл-ю конкр страховщиками.

Внеш наз рынок, нах-ся за пределами внутр рынка и тяготеющий к смежным страх компаниям как в дан регионе, так и за его пределами.

Под мир страх рынком следует понимать предложение и спрос на страх услуги в масштабах мирового хозяйства.

2 осн-е формы с. – обязат и добровол. Обязат с. осущ-ся в силу сущ-го законод-ва. При этом виды, правила, порядок и условия проведения также определяются соотв-ми з-ми. Добровол с. предполагает, что взаимоотношения между страхователем и страховщиком строятся на основе договора между ними.

По признаку «содержание объекта с.» все виды с. делятся на соц., личное, имущ и с. ответственности.

Соц страхование является объективной необходимостью, т.к. общество берет под свою защиту лиц, которые в силу некоторых причин не могут трудиться и получать оплату за труд. К задачам относятся: формирование ден фондов, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц не участвующих в труд процессе, сокращение разрыва в уровне матер обеспечения неработающих и работающих граждан.

Личное с. вкл с. жизни, с. от несчастных случаев и болезней, медицинское с. Объектом личного страхования явл-ся имущ-е интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, с пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Имущ с. включает с. средств наземного, воздушного, водного транспорта и прочих видов имущества. Объектом имущ-го с. явл-ся имущ интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

С. ответственности защищает интересы самого страхователя, т.к. ущерб за него возмещает страх организация, и третьих лиц, которым гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущ положения.