9. По размеру:

1) крупные (превышающий 5 % от величины капитала банка); 2) средние; 3) мелкие.

10. По методу погашения:

- кредиты погашаемые единовременно, на определенную дату;

-гашение равными частями в равные периоды времени ( при установлении графика гашения ссуды);

-произвольные суммы оплаты кредита (порядок уплаты закрепляется в кредитном договоре).

11. По видам процентных ставок:

-кредиты, предост по фиксир процент ставке, которая остается неизменной в теч всего срока действия кредит договора;

-кредиты с плавающей процент ставкой, размер которой периодически пересматривается. В дан случае ставка складывается из двух осн частей: осн ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок;

-кредиты, предост по смешанной % ставке. На первонач этапе устан-ся фиксир % ст, а в последующем ее изм-е в обе стороны зависит от фин состояния заемщика, кач-ва обслуживания им долга и т.д.

12. По технике предоставления:

- кредит, выданный одной суммой;

-открытая кредит линия – это кредит, который предоставляется клиенту в рамках устан ему лимита кредитования посредством оплаты предоставленных в банк платеж поручений. Начисление % осуществляется за фактич время пользование кредитом и на фактич сумму задолженности. Выделяются два типа кредит линий:

- возобновляемая (револьверный кредит) – предполагает выдачу и гашение кредитов на протяжении устан срока при условии непревышения единомоментного объема ссуд задолженности устан лимита кредитования, т.е. берем сумму в пределах лимита в опред период времени, при погашении мы имеем право воспользоваться им снова.

- невозобновляемая кредит линия предполагает выдачу кредита частями на сумму, не превышающую устан лимит (даже при погашении задолженности и остатке времени воспользоваться им мы больше не можем).

- Stand by (стенд бай) – это кредит, по которому оговариваются заранее сумма, а пр условия в момент получения кредита.

- контокоррент – это единый счет, на кт учит-ся все операции банка с дан клиентом. При этом по кредиту этого счета отраж-ся имеющиеся у клиента ресурсы, по дебету – зад-ть перед банком. По кредитовому остатку банк начисляет %, а по дебетовому – удерживает.

- овердрафт – это счет, по кт на основании соглашения м/у клиентом и банком доп-ся превышение ∑ списания ден ср-в по счету свыше имеющегося остатка на нем. Овердрафт не искл открытие пр счетов клиентов (расчет, ссуд и т.д.). Овердрафт в отличие от контокоррента открывается и физ. и юр. лицам. Он оформ-ся кредит договором на строго обусловленный срок, в теч кт клиент может осущ-ть платежи на ∑, превышающую имеющиеся у него ресурсы. Контокоррент имеет пост основу, а овердрафт возникает периодически. По овердрафту банк начисляет % по кредитовому остатку (т.е. за хранение ср-в клиента).

19. Организация кредитования в коммерческих банках.

Кредит п-ка КБ. Кредит операции – отн-я м/у кредитором и дебитором по поводу предост-я во врем польз-е ден ср-в, их возврата и оплаты. Кредит операции:

• активные операции по предоставлению ссуд клиентам;

• пассив (банки выступают в качестве заемщика, мобилизуя ден ср-ва от клиентов в виде вкладов, депозитов, межбанк кредитов).

Выдача кредита заемщику влечет возн-ние у него ссуд зад-ти перед банком. В основе осущ-я банк операций кредитования лежит кредит п-ка банка – док-т, опр-щий стратегию и тактику банка на кредит рынке.

Кредит п-ка вкл стратегию, кт утв-ся Сов Дир, дилегируется Правлению банка и содержит приоритеты, принципы и цели кредит д-ти банка. Тактика кредит п-ки конкретизирует стратегич установки в обл-ти кредит-ния.

Кредит п-ка банка – это стратегия и тактика банка включает и определяет:

1. фин и иной инстр-рий, исп-мый КБ для реал его целей при осущ-и кредит сделок (% ст, возврат ссуд и т.д.);

2. правила совершения кредитных операций;

3. порядок организации кредитного процесса;

4. уровень компетенции руководителей и сотрудников банка;

5. установления лимитов кредитования отдельным категориям клиентов;

6. предпочтительный круг клиентов-заемщиков;

7. нежелательный для банка контингент заемщиков;

8. управление кредитными рисками;

9. система контроля за исполнением сделок;

10. организации сопровождения кредитов и др.

Организация кредит процесса предполагает последоват осуществление след этапов кредит сделки:

1. Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с буд заемщиком. Документы, предост с заявкой:

• копии учредительных документов;

• свидетельство о регистрации предприятия;

• банковские карточки с образцами подписи руководителей и печати;

• баланс на отчетную дату и форма № 2 заверенной налоговой инспекцией;

• бизнес-план и/или технико-экономическое обоснование;

• копии контрактов и договоров;

• гарантии возврата ссуды.

2. Изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссуде.

3. Подготовка и заключение кредитного соглашения.

4. Сопровождение кредита – исп-е заемщиком кредит ресурсов в соответствии с целями кредитования, выплата % по кредиту, обеспечение сохранности залога со стороны заемщика; а со стороны банка формирование резервов на возм потери по ссудам, контроль за целевым исп-ем кредита, контроль за обеспечением.

5. Погашение кредита.

Цена банковского кредита ЦБК – плата за его пользование, устан в % годовых.

На цену банк кредита оказывает влияние совокупность внешних и внутренних факторов.

Внешние факторы:

1.эк положение страны;2.ден-кредит п-ка;3.межбанк конкуренция;4.соотн-е спроса и предложения;5.уровень инфляции в стране и т.д.

Внутренние факторы:

1.сред % ставки по привлеч-ю ресурсов;2.стр-ра кредит портфеля;3.кредитосп-ть заемщика;4.наличие и ликв-ть обесп-я кредитов;5.обороты по счетам клиентов;6.кредит история;7.уровень адм-упр расходов;8.срок и сумма предост-я кредитов и т.д.

ЦБК вкл плату за ресурсы С, операционные р-ды Мg и норму прибыли Нпр.

СР=(С1Р1+…+СnPn)/(Р1+…+Рn)*10%*365/t ст-ть 1 ресурса t-к-во дней

Мg=(Сов р-ды-СР-Дох от пр д-ти)/А, прин д-д*100*365/ t

Нпр=Ппр пер/ А, прин д-д*100*365/ t

В настоящее время в банковском секторе используются следующие виды процентных ставок:

1. ставка рефинансирования;

2. аукционная ставка;

3. % ставка:

а) простая S = C * (1 + i * t), где S – сумма погашения; С – сумма кредита; i – процентная ставка; t – время.

б) сложнаяS = C * (1 + i * t)ⁿ, где n – количество капитализаций, т.е. периодов начисления процентов.

4. номинальная ставка – это ставка %, причитающиеся к получению от клиентов банка за предост кредиты.

5. эффективная ставка

S – C * 365

i_э = C * t * 100 , где i_э – доходность от кредитной сделки.

Формы обеспечения возврата ссуд.

В банковской практике в настоящее время в целях обеспечения возврата ссуд используются следующие формы:

• залог; • поручительство; • банковская гарантия;

Все формы могут использоваться как самостоятельно, так и в сочетании с другими.

Залог —сп-б исполнения об-ва, при кт кредитор — залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником об-ва получить удовл-е за счет залож им-ва. Залог не может сущ-ть без осн об-ва. Залог оформ-ся договором залога, кт не имеет юр силы без кредит договора. В договоре указ: сущ-во договора, вид и оценка предмета залога, р-р и сроки исполнения об-ва, сп-б хранения залож имущ-ва, права и об-ти сторон и др.

Предмет залога - любое имущ-во, кт принадлежит на правах соб-ти заемщику или залогодателю и м.б. отчуждено в соотв-и с закон-вом РФ. Виды: залог им-ва, прав (на НМА, владение, польз-е,..)

Залог должен обесп-ть исполнение об-в в полном Ѵ за весь срок польз-я кредитом и вкл-ть с учетом начисл % ∑ осн долга, штрафы, пени, неустойки, р-ды на реализацию им-ва, на суд изд-ки, на хранение предмета залога, р-ды по взысканию зад-ти.

В завис-ти от способа хранения предмета залога выд-ют соб-но залог, когда остается в польз-и заемщика, заклад, когда передается на хранение в банк и твердый залог, кт остается в распор-и заемщика, но на него накладываются знаки, огранич его исп-е.

Залог прекращ-ся с прекращ-ем обеспеч залогом об-ва, по требованию залогодателя при наличии закон оснований, в случае гибели залож вещи или прекращ-я залож права, при продаже залож им-ва с публич торгов или ее невозм-ти

По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором др лица отвечать за исполнение последним его об-ва полностью или в части. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения об-ва, которое возникнет в будущем. Договор поручительства должен быть совершен в пись форме. Несоблюдение письм формы влечет недействительность договора поручительства. В договоре поручительства указывается предмет договора, права и об-ти сторон, пр условия, адреса и реквизиты сторон. В соответствии с этим договором поручитель несет перед кредитором солидарную ответственность с заемщиком. Поручительство прекращается с прекращением обеспеч им об-ва; с переводом на др лицо долга; если кредитор отказался принять надлежащее исполнение, предлож должником (поручителем); по истечении указ в договоре поруч-ва срока.

Поручитель поручается на сумму основного долга плюс проценты за весь срок пользования кредитом.

В силу банк гарантии банк, иное кредит учреждение или страх организация (гарант) дают по просьбе др лица (принципала) письменное об-во уплатить кредитору принципала (бенефициару) ден сумму по представлении бенефициаром письм требования об ее уплате.

Гарантия оформляется гарантийным письмом, в котором указываются наименования гаранта, заемщика, обслуживающих банков, а также основные характеристики и условия по предоставляемому кредиту. За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение (6-8% от гарантии).

Банк гарантия обеспечивает исполнение об-ва в фиксир сумме долга и не зависит от сложившейся задолженности. Гарантия прекращается с уплатой бенефициару суммы, на кт выдана гарантия, с окончанием срока, вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии.