- •Тема 6. Оперативное финансовое планирование
- •Организация текущего планирования на предприятии
- •Оперативное финансовое планирование на основе платежного календаря
- •3. Управление движением денежных средств
- •Определение оптимального уровня денежных средств предприятия
- •4. Особенности организации оперативного учета денежных платежей
- •Тема 7. Информационные технологии в финансовом планировании
- •Тема: «Организация текущего финансового планирования (бюджетирования)» Вопросы для обсуждения:
- •Контрольная работа (задачи 1-8) Литература:
- •Организация текущего планирования на предприятии.
- •Оперативное финансовое планирование на основе платежного календаря.
- •Содержание контрольной работы
- •График поступления денежных средств от продажи, тыс. Руб.
- •Производственный бюджет в натуральных единицах
- •Расчет себестоимости единицы готовой продукции
- •Себестоимость реализованной продукции, руб.
График поступления денежных средств от продажи, тыс. Руб.
Наименование |
Декабрь пред. года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Итого за год |
1. Остаток дебиторской задолженности на начало периода |
490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Сумма задолженности к погашению в текущем периоде |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Поступления от продаж каждого месяца |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Всего поступлений |
257 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Дебиторская задолженность на конец периода |
126 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3