4. Отчетность подсистемы

Информацию о фактическом наличии и движении денежных средств на счетах и в кассах предприятия мож­но получить из отчетов «Остатки денежных средств» и «Ведомость по денежным средствам». Они отображают информацию, хранящуюся в регистре «Денежные средства».

В отчете «Остатки денежных средств» видны остатки денежных средств на указанную дату в разрезе касс и расчетных счетов с детализацией по валютам. Можно посмотреть остатки денежных средств по одной кассе или по одному расчетному счету, установив соответствующий отбор в отчете. Суммы можно вывести для сравнения в двух валютах - валюте управленческого учета и в валюте, установленной для кассы или расчет­ного счета. Отчет может быть представлен в виде списка или кросс-таблицы.

В отчете «Остатки денежных средств (диаграмма)» выводится диаграмма распределения остатков де­нежных средств по кассам и расчетным счетам торгового предприятия. Предусмотрено выведение отчета в виде гистограммы, круговой диаграммы, графика и так далее. Оценка остатков денежных средств может вес­тись в валюте управленческого учета или в валюте, который указан для расчетного счета или кассы торгового предприятия.

Отчет «Ведомость по денежным средствам» представляет пользователю информацию о движении на­личных и безналичных денежных средств за определенный период времени. В отчете можно отобрать данные по конкретной кассе или банковскому счету. Можно также сгруппировать отчет по дням с указанием докумен­тов, с помощью которых фиксировались наличные или безналичные продажи.

Отчет «Движения денежных средств» предназначен для детального анализа движения денежных средств предприятия за определенный период времени. Источником данных для отчета служит регистр «Дви­жения денежных средств». В этом регистре хранится наиболее полная информация по поступлениям и плате­жам предприятия, сгруппированная:

• с одной стороны, по реквизитам движения денежных средств (форма оплаты, расчетный счет (касса), статья движения денежных средств),

• с другой стороны, по реквизитам плательщика/получателя (контрагент, договор контрагента, сделка).

Также, в отчет может быть выведена подробная информация как по документам учета фактического движе­ния денежных средств (банковские и кассовые документы), так и по документам, которыми эти платежи пла­нировались. Таким образом, например, можно определить соотношение между объемами платежей, совершен­ных по заявкам на расходование средств и незапланированными платежами (по которым заявки не оформля­лись). Отчет выводится в виде кросс - таблицы. Дополнительно, результаты отчета могут быть сгруппированы по временным периодам (день, неделя, месяц и т.д.).

Информацию о неакцептованных платежах предоставляют отчеты «Неоплаченные исходящие платежи» и «Неоплаченные входящие платежи». Эти отчеты отражают состояние регистров «Денежные средства к списа­нию» и «Денежные средства к получению» соответственно.

Отчет «Неоплаченные входящие платежи» предназначен для получения информации по входящим платежам, которые зарегистрированы в системе, но по которым не выполнено одно из необходимых действий: отражение в оперативном учете или фактическое движение денежных средств. Таким образом:

• отрицательные показатели в отчете свидетельствуют о платежах, по которым отражено фактическое по­ступление денежных средств (флаг «Оплата» включен), но не отражено изменение состояния взаимо­расчетов с контрагентами (флаг «Опер.учет» выключен);

• положительные показатели в отчете свидетельствуют о платежах, по которым отражено изменение со­стояния оперативных взаиморасчетов с контрагентами (флаг «Опер.учет» включен), но не отражено фактическое поступление денежных средств (флаг «Оплата» выключен).

Значения параметров в ячейках отчета расшифровываются с помощью этого же отчета с предустановленной дополнительной детализацией.

Аналогично отчет «Неоплаченные исходящие платежи» предназначен для получения информации по исходящим платежам, которые уже зарегистрированы в системе, но по которым еще не выполнено одно из необходимых действий: отражение в оперативном учете или фактическое движение денежных средств. Таким образом:

• отрицательные показатели в отчете свидетельствуют о платежах, по которым отражено фактическое списание денежных средств (флаг «Оплата» включен), но не выполнено отражение в оперативном учете (флаг «Опер.учет» выключен);

• положительные показатели в отчете свидетельствуют о неакцептованных платежах, по которым не отра­жено фактическое списание денежных средств (флаг «Оплата» выключен). Эти суммы считаются заре­зервированными под первичный документ и уменьшают свободный остаток денежных средств.

Для получения сводной информации о фактическом наличии свободных денежных средств и планируемых их движениях в системе предусмотрены отчеты «Анализ доступности денежных средств» и «Платежный ка­лендарь».

Отчет «Анализ доступности денежных средств» предназначен для анализа сводной информации в разрезе мест хранения по:

• фактическим остаткам денежных средств на расчетных счетах предприятия и в кассах;

• выписанным, но не акцептованным на момент отчета платежным документам (приходным и расходным);

• зарезервированным по заявкам денежным средствам;

187

• ожидаемым остаткам денежных средств.

Ожидаемый остаток денежных средств получается путем вычитания из фактического остатка сумм зарезер­вированных под заявки и под первичные платежные расходные документы (регистры «Денежные средства в резерве» и «Денежные средства к списанию») и добавлением сумм, ожидаемых по неакцептованным докумен­там поступления (регистр «Денежные средства к получению»).

Сумма ожидаемых поступлений носит справочный характер и не участвует в расчете доступного к исполь­зованию остатка денежных средств (например, при резервировании).

Отчет «Анализ доступности денежных средств по дням» аналогичен вышеописанному отчету, но пре­доставляет информацию с детализацией до дня.

188