
- •Концепция подсистемы 44
- •Концепция подсистемы 142
- •Концепция подсистемы 165
- •Концепция подсистемы 189
- •Концепция подсистемы
- •Нормативно-справочная информация 237
- •Концепция подсистемы 251
- •Отчетность подсистемы,. 292
- •Управление взаиморасчетами и денежными средствами 342
- •Налоговый учет 358
- •Управление отношениями с покупателями и поставщиками 377
- •Концепция типового решения
- •Виды учета
- •Модель предприятия
- •Организации
- •Подразделения предприятия
- •Работники предприятия
- •Стартовые настройки информационной системы
- •Настройка прав и параметров пользователей
- •Сервисные механизмы
- •Общие принципы работы с конфигурацией
- •Режим проведения документов
- •3.1. Концепция подсистемы
- •Нормативно-справочная информация
- •Справочник «Номенклатура». Дополнительная информация
- •Общие принципы учета товарно-материальных ценностей
- •Оперативный режим проведения документов
- •Валюта себестоимости тмц
- •Общие принципы работы с товарными документами
- •Принципы заполнения товарных документов
- •Ценообразование
- •Концепция подсистемы
- •Цены предприятия
- •Нормативно-справочная информация
- •Скидки и наценки предприятия
- •Учет предоставленных скидок
- •Цены контрагентов
- •Сравнительный анализ цен
- •Поступление товарно-материальных ценностей
- •Отражение хозяйственных операций оприходования тмц
- •Отражение поступления товара с применением ордеров
- •Отражение расходов по гтд (по импорту товаров)
- •Документ «гтд по импорту»
- •Документ «Поступление дополнительных расходов»
- •Документ «Возврат товаров от покупателя»
- •Отражение хозяйственных операций выбытия тмц
- •Регистрация счета на оплату покупателю
- •Документооборот по учету выбытия тмц внешним контрагентам
- •Документ «Реализация товаров и услуг»
- •7. Складской учет товарно-материальных ценностей
- •Отражение хозяйственных операций, связанных со складским учетом товаров
- •Передача товаров для использования на нужды предприятия
- •При проведении документа по операции передачи товара в подразделение на внутренние нужды
- •Перемещение товаров между складами
- •Корректировка дополнительных учетных параметров тмц (серий и характеристик)
- •Корректировка качества товаров
- •Документооборот складского учета тмц
- •Документ «Расходный ордер на товары»
- •Документ «Инвентаризация товаров на складе»
- •Документ «Оприходование товаров»
- •Документ «Списание товаров»
- •Документ «Требование-накладная»
- •8. Учет тары
- •Реализация тары
- •Возврат тары
- •8.2. Специализированные средства для работы с возвратной тарой 8.2.1. Документ «Корректировка долга по возвратной таре»
- •Документ «Изменение лимитов возвратной тары»
- •Отчет «Ведомость по возвратной таре»
- •Оформление заказа комитенту
- •Поступление товаров на реализацию
- •Продажа комиссионных товаров
- •Составление отчета комитенту
- •Переоценка непроданных комиссионных товаров
- •Возврат товаров комитенту
- •Специальные документы для оформления операций с комитентом
- •Отражение хозяйственных операций передачи товаров на ко-
- •Оформление заказа комиссионеру
- •Передача товаров на комиссию
- •Отчет комиссионера
- •Отчетность подсистемы
- •10.Розничная торговля
- •Отражение хозяйственных операций розничной торговли
- •Нормативно-справочная информация
- •Продажа товаров в розницу
- •Возврат в розницу от
- •Розничный документооборот
- •Документ «Поступление товаров и услуг в нтт»
- •Документ «Чек ккм»
- •Документ «Переоценка товаров в нтт»
- •Настройка торгового оборудования
- •Интерфейс кассира
- •11.Отчетность подсистемы «Управление запасами»
- •Товары на складах предприятия
- •Учет закупок и продаж
- •Автоматическое формирование документов покупателям
- •Управление взаиморасчетами
- •Концепция подсистемы
- •Основные принципы учета взаиморасчетов
- •Контрагенты
- •Детализация взаиморасчетов
- •Принципы учета взаиморасчетов в управленческом учете
- •Отчетность подсистемы
- •13.2. Нормативно-справочная информация
- •Оперативный учет денежных средств
- •Обработка «Выписка из банка»
- •Учет операций с денежными средствами в иностранной валюте
- •Документ «Расходный кассовый ордер»
- •Отчетность подсистемы
- •14.Управление товарными заказами
- •Концепция подсистемы
- •Операции с заказами покупателей
- •Операции с заказами поставщикам
- •Учет внутренних заказов
- •Резервирование и размещение товаров
- •Резервирование товаров под заказ
- •Оформление резервирования и размещения с помощью документов
- •Прочие операции с заказами
- •Документ «Закрытие заказов покупателей»
- •Документ «Заказ поставщику»
- •14.7.5. Документ «Корректировка заказа поставщику»
- •14.7.6. Документ «Закрытие заказов поставщику»
- •Документ «Внутренний заказ»
- •Отчетность подсистемы
- •Прогнозирование денежных средств
- •Прогнозирование движений и остатков денежных средств
- •Планирование поступлений денежных средств
- •Планирование расходования денежных средств. Обеспечение заявок с помощью резервирования и размещения
- •Документооборот подсистемы
- •Документ Заявка на расходование средств»
- •Отчетность подсистемы
- •Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами
- •Отражение хозяйственных операций с подотчетными лицами
- •Документ «Авансовый отчет»
- •Отчетность подсистемы
- •Учет затрат
- •17.1. Концепция подсистемы
- •Отражение хозяйственных операций по накоплению затрат предприятия
- •Отчетность подсистемы
- •Налоговый учет
- •Нормативно-справочная информация
- •Учет ндс
- •Учет входящего ндс
- •Пакетное формирование налоговых документов
- •19.2.8. Текущие сделки
- •19.7. Управление отношениями с поставщиками
- •20.3.1 . Планы продаж и закупок
- •20.5. Ввод плановых данных
- •21.Объемно-календарное планирование закупок
- •22.Сводные отчеты
Торговля
в розницу отличается от других видов
торговли тем, что:
На
товары, переданные для продажи, заранее
устанавливаются цены реализации. Их
изменение дгус- тимо, но интерпретируются
такие изменения как корректировочные
операции;
Продажа
осуществляется конечному потребителю;
Оплата
за проданный товар поступает сразу в
момент продажи;
Операция
не требует оформления юридических
документов продажи (счет на оплату,
расходная наклав ная, налоговая
накладная покупателю и т.д.).
Для
ведения оперативного учета в подразделениях
предприятия, занимающихся розничной
торговлей, предназначена подсистема
«Управление розничной торговлей».
Подсистема позволяет оформлять
поступление
товаров непосредственно в розничные
точки предприятия,
передачу
товаров на розничные склады с оптовых
складов и обратно.
Подсистема
позволяет автоматизировать розничные
магазины:
ведущие
в течение периода оперативный
количественный учет по остаткам
номенклатуры;
не
ведущие такого учета.
Предусмотрен
оперативный учет розничной выручки в
разрезе торговых точек (мест приема
денег). В роли I торговых точек могут
выступать магазины, находящиеся в
собственности предприятия или взятые
в аренду, павильоны, киоски, арендуемые
торговые секции в универсальных
магазинах и т. д. Конфигурация обеспечивает
автоматизацию учета розничных продаж
и товарных остатков на каждой торговой
точке.
Причем,
торговые точки предприятия могут быть
обеспечены разными комплектами торгового
оборудования, могут различаться
степенью автоматизированности и
автономности. Предусмотрена возможность
подключения различного торгового
оборудования: сканеров, терминалов
сбора данных, дисплеев покупателя,
электронных весов и др.
Типовое
решение позволяет производить оценку
стоимостных запасов в розничных ценах,
сравнивать обь- емы и прибыльность
продаж различных торговых точек,
контролировать движение розничной
выручки.
В
конфигурации для целей ведения розничного
учета торговые точки подразделяют на
следующие две категории:
Неавтоматизированные
торговые точки:
о
Для таких торговых точек некоторые
хозяйственные операции отражаются
специальным документооборотом,
о
Цены продажи фиксируются в момент
поступления в НТТ и изменяются только
регламентированной
переоценкой,
о
Не ведется оперативный учет продаж,
объемы продаж вносятся только общим
списком за некоторый период. Причем,
список проданных товаров можно
формировать автоматически на основании
информации о непроданных остатках,
о Учет товаров в НТТ не ведется в разрезе
качества,
Автоматизированные
торговые точки:
о
Для таких торговых точек можно отражать
хозяйственные операции, как документами
розничной продажи, так и документами
оптовой продажи, о Цены продажи при
передаче (поступлении) в торговую точку
не фиксируются, за точкой лишь
закрепляется рекомендуемый тип цен
продажи, в момент продажи цены могут
быть изменены (если такие права
пользователю даны), о Можно вести
оперативный учет продаж, регистрируя
каждую отдельную продажу, но и можно
вносить проданные товары списком за
некоторый период, например, за смену,
о Учет товаров на торговой точке
абсолютно идентичен учету на оптовом
складе, то есть, и в разрезе качества в
том числе.
Складской
учет товаров в розничной торговле
аналогичен оптовой схеме — детализация
объектов ведется с точностью до
характеристики и серии.
Учет
себестоимости товаров в разрезе партий
в рознице ведется так же, как для оптовых
схем. То есть, в подсистеме розничных
продаж настройки учетной политики в
части методов списания себестоимости
товаров при реализации, списания партий
при проведении документов и ведения
партионного учета по складам имеют
такое же действие, как и в подсистеме
«Управление запасами» в целом.
При
проведении документов,
отражающих операции по складу вида
«Розничный» регистрируется такая же
информация, как по складу вида «Оптовый»,
и рассмотрена в соответствующих разделах
учета закупок, выбытия ТМЦ, складских
операций. Поэтому будем рассматривать
только ту информацию, которая
регистрируется при отражении операций
по складу вида «НТТ».
Список
торговых точек ведется
в справочнике «Склады (Места хранения)»
вместе со списком складов предприятия.
В конфигурации разделяются три вида
складов (мест хранения) и все они могут
использоваться для целей отражения
операций продажи в розницу:
11810.Розничная торговля
Отражение хозяйственных операций розничной торговли
Нормативно-справочная информация
Оптовый
- в
частном случае может использоваться
для продажи в розницу. Продажа товаров
в розницу с
оптового
склада ведется по произвольным ценам;
о
Такая необходимость может возникнуть
в случае, когда с оптового склада
оформляется отгрузка ко-
нечному
потребителю. В этом случае можно
воспользоваться документом розничной
продажи, но с оп-
тового
склада;
о
При этом в документ розничной продажи
будет
подставляться цена в соответствии
с
тем типом цен, который в настройках
пользователя
определен в качестве
«Основного
типа цен продажи».
Значения
цен этого типа также
устанавливаются
документом «Установка
цен
номенклатуры».
Розничный
-
этот тип склада условимся
называть
Автоматизированная
торговая
точка
(ATT).
ATT предполагает
высокую
точность
и оперативность учета.
Предполагается, что продажи
регистрируются
с помощью контрольно-
кассовых
машин (ККМ), которые
подключены
к информационной базе. Но
основным
инструментом продавца-кассира
является
персональный компьютер, подключенный
к информационной базе. ККМ и прочее
торговое обо-
рудование,
в свою очередь, подключаются к компьютеру.
Если автоматизированная торговая точка
уда-
лена
от места расположения информационной
базы, если связь с контрольно-кассовыми
машинами
сложно
поддерживать, то от оперативной
регистрации розничных продаж лучше
отказаться. В этом слу-
чае
в конце кассовой смены нужно вводить
сводку товаров, проданных в течение
кассовой смены;
о
При поступлении на склад вида «Розничный»
фиксируется не цена продажи, а тип цен,
по которым
рекомендовано
продавать товары (реквизит элемента
«Тип цен»). При продажах с розничного
склада
по
умолчанию подставляются цены в
соответствии с заданным типом цен.
Значения цен этого типа ус-
танавливаются
документом «Установка цен номенклатуры».
Если у пользователя (в настройке
допол-
нительных
прав) есть право редактировать цены в
документах, то он может изменить эту
цену в до-
кументе
продажи,
Неавтоматизированная
торговая точка (НТТ)
- на таких торговых точках контрольно-кассовые
машины
используются
только для регистрации денежных сумм,
полученных от покупателей, что достаточно
для
соблюдения
действующих правил использования
контрольно-кассовой техники.
Предполагается, что
контрольно-кассовые
машины не связаны с информационной
базой, оперативный учет отпуска
товаров
покупателям
не ведется. При большом товарном обороте
это приводит к тому, что через некоторое
время
реальные
количественные остатки товаров в
торговой точке становятся неизвестными.
Планировать по-
ставки
товаров в торговую точку становится
невозможно. Для устранения расхождений
между данными
об
остатках товаров, содержащимися в
информационной базе, и их реальными
остатками, периодически
проводятся
инвентаризации. Результаты инвентаризации
вносятся в информационную базу.
Отклонения,
выявленные
инвентаризацией, скорее всего, будут
означать объемы продаж за период
времени после
предыдущей
инвентаризации:
о
В документах, отражающих операцию
поступления на склад вида «НТТ»,
обязательно вносится и же-
стко
фиксируется цена, по которой товары
должны продаваться. При продаже по
неавтоматизирован-
ной
торговой точке осуществляется контроль
остатков товаров в разрезе цен передачи
в розницу. То
есть,
попытка отразить продажу по НТТ по
произвольной цене приводит к тому, что
документ продажи
не
будет проводиться. Но этот контроль
действует только при проведении
документов в оперативном
режиме,
о
Расчет розничной цены может быть
выполнен вручную или автоматически
двумя способами. Вариант
авторасчета
зависит от значений реквизита «Тип
цен» и флага «Расчет розничных цен по
торговой
наценке».
Подробнее об этом рассказано в описании
документа «Поступление товаров и услуг
в НТТ».
Если
в качестве касс предприятия так же
выступают денежные ящики электронных
контрольно-кассовых
аппаратов
(для целей приема розничной выручки),
то их
список
должен храниться в справочнике «Кассы
ККМ».
Денежные
средства, полученные при продаже товара
в
розницу
(в торговом зале, розничном магазине и
т.д.),
поступают
в кассу ККМ.
Передача
денежных средств из кассы ККМ в
основную
кассу
предприятия (прием выручки с ККМ)
оформляется с
помощью
документа «Приходный кассовый ордер»
с
установленным
видом операции «Прием розничной
вы-
ручки».
Для
неавтоматизированной торговой точки
не надо вводить отдельную кассу ККМ.
При поступлении розничной выручки
из неавтоматизированной торговой точки
в документе «Приходный кассовый ордер»
устанавливается вид поступления
«Из НТТ» и заполняется информация о
складе - неавтоматизированной торговой
точке.
119
Поступление
товаров в розницу
Поступление
товаров в розницу, в общем случае, может
происходить так же, как на оптовый
склад:
Внешнее
поступление: о
От поставщика,
о
От подотчетного лица. Не предусмотрено
для склада вида «НТТ»,
Внутреннее
поступление
- с другого склада.
Для
отражения операций поступления можно
использовать ордерную схему
документооборота:
При
поступление на
розничный склад
- для всех вариантов поступления (от
поставщика, от подотчетни- ка, по
перемещению с другого склада);
При
поступлении на
склад НТТ
- только в случае перемещения с другого
склада.
Оформление
поступления товаров на склад вида
«Розничный»
непосредственно от поставщика или
через подотчетника ничем не отличается
от оформления поступления на оптовый
склад, которое было рассмотрено в
разделе учета закупок.
То
есть, в зависимости от вида взаиморасчетов
с поставщиком, установленного в договоре,
чогут быть оформлены вначале:
«Заказ
поставщику».
Если вид взаиморасчетов «По заказам»
- то оформление обязательно, а если «По
договору в целом» - не обязательно;
«Счет
на оплату поставщика».
Если вид взаиморасчетов «По счетам»
- то оформление обязательно, а в иных
случаях - необязательно.
Непосредственное
поступление на розничный склад может
быть оформлено:
Либо
сразу на склад «финансовыми» документами:
о
от поставщика - документом «Поступление
товаров и услуг»; о от подотчетного
лица - документом «Авансовый отчет»;
Либо
сначала складским документом «Приходный
ордер на товары», а уже потом «финансовыми»
документами» (по ордеру).
Если
товар поступает на розничный склад по
перемещению с другого склада, то такая
операция отражается документом
«Перемещение товаров». В том числе
данная операция может применяться с
применением ордеров. Подробно работы
с этим документом рассматривается в
разделе складского учета.
Оформление
поступления товаров на склад вида «НТТ»
возможно только двумя способами:
От
поставщика
- документом «Поступление товаров и
услуг в НТТ»;
По
внутреннему перемещению с другого
склада
- документом «Перемещение товаров»; о
В том числе допускается применение
ордерной схемы документооборота.
Если
поступление товара в НТТ выполняется
перемещением с другого склада с
применением ордерной схемы, то для
корректности должен соблюдаться такой
порядок ввода документов по такой
операции:
Документ
«Перемещение товаров» на склад вида
НТТ (операция «Товары по ордерам»);
Документ
«Расходный ордер на товары» по складу,
откуда перемещается товар (вид операции
«Перемещение»);
Документ
«Поступление товаров и услуг в НТТ»
по складу, к/да поступает товар (операция
«Внутреннее перемещение»).
На
втором и третьем этапе хозяйственной
операции обязательна ссылка на исходный
документ «Перемещение товаров».
Если
поступление товаров в НТТ выполняется
внутренним перемещением, но без
применения ордерной схемы, то такая
операция оформляется документом
«Перемещение товаров»
с видом операции «Товары».
120
В
этом случае производится единовременное
списание товаров со склада, указанного
как «Отправитель», и оприходование на
склад, указанный как «Получатель».
Никаких других документов для отражения
такой операции оформлять не требуется.
При
проведении документов,
отражающих операцию поступления в НТТ,
фиксируется такая информация:
Увеличивается
остаток товаров по складу вида «НТТ»
(приход в остаточном регистре накопления
«Товары в НТТ»);
Если
товар поступил от поставщика, то
дополнительно регистрируется такая
информация:
о
Увеличивается количество товаров в
распоряжении предприятия (приход в
остаточном регистре накопления
«Товары организаций»); о Формируется
партия поступившего товара с по
себестоимости поступления (приход в
остаточном регистре накопления
«Партии товаров на складах»); о
Увеличивается долг предприятия перед
поставщиком (расход в остаточном
регистре накопления «Взаиморасчеты с
контрагентами»);
Если
товар поступил по внутреннему перемещению
со склада вида «Оптовый» или «Розничный»,
то дополнительно регистрируется
такая информация:
о
Уменьшается количество товара по
складу-отправителю (расход в остаточном
регистре накопления «Товары на складах»);
о
Если партионный учет ведется в разрезе
складов, то партия перемещенного товара
перебрасывается на другой склад (расход
по складу-отправителю и приход по
складу-получателю в остаточном регистре
накопления «Партии товаров на складах»).
При
проведении документов по операции
поступления в НТТ по внутреннему
перемещению «по ордерной схеме»
регистрируется такая информация:
По
документу «Перемещение товаров» (вид
операции = «Товары по ордерам»):
о
Регистрируется факт резервирования
товаров по складу-отправителю для
операции перемещения (приход в остаточном
регистре накопления «Товары к передаче
со складов»); о Регистрируется первый
шаг операции поступления в НТТ-получатель
«по ордеру» (приход в остаточном
регистре накопления «Товары к перемещению
в НТТ»);
При
оформлении «Расходного ордера на
товары» со склада-отправителя:
о
Уменьшается количество товара на
складе, указанном в документе как
«Отправитель» (расход в остаточном
регистре накопления «Товары на складах»);
о Регистрируется факт снятия с резерва
и выдачи товаров, которые были недоступны
после выписки документа перемещения
«по ордеру», то есть факт окончания
операции в части выбытия товара с точки
зрения финансового учета (расход в
остаточном регистре накопления «Товары
к передаче со складов»);
о
Регистрируется первый шаг операции
поступления по ордеру на склад Получатель
(расход в остаточном регистре
накопления «Товары к получению на
склады»);
При
оформлении документа «Поступление
товаров и услуг в НТТ»:
о
Увеличивается количество, товара на
складе НТТ, указанном в документе как
«Получатель» (приход в остаточном
регистре накопления «Товары в НТТ»); о
Списывается стоимость выбывшего товара
по партиям со склада отправителя и
увеличивается стоимость товара по
складу получателю, если ведется
партионный учет в разрезе складов
(расход и приход в остаточном регистре
накопления «Партии товаров на складах»);
о Регистрируется второй шаг операции
поступления по ордеру, и закрывается
операция с точки зрения учета (приход
в остаточном регистре накопления
«Товары к получению на склады»); о
Регистрируется окончание операции
поступления по ордеру в НТТ (расход в
остаточном регистре накопления
«Товары к перемещению в НТТ»).
Анализ
информации
по операциям поступления в НТТ можно
провести с помощью отчета «Ведомость
по товарам в НТТ». Для того, что отделить
операции с одним и тем же товаром,
переданным в НТТ по разным це- ; нам
продажи, в настройке отчета можно
добавить группировку по параметру
«Цена в рознице».
Чтобы
провести анализ с точностью до каждой
операции, нужно в дополнительные поля
добавить «Документ движения
(Регистратор)». Если же нужна еще и
информация об источнике поступления
(от поставщика или с другого склада),
то можно добавить еще одно дополнительное
поле «Документ движения (Регистратор).
Вид операции». В то же время, по виду
операции можно установить отбор, чтобы
получить данные, например, только по
поступлениям от поставщика.
Поступление
товара на склад АТТ можно проанализировать
такими же отчетами, как и поступление
на оптовый склад (см. раздел учета
закупок).
121