33 Преступные нарушения общего порядка осуществления предпринимательской деятельности

Статья 171. Незаконное предпринимательство

Объективная сторона состава заключается в предпринимательской деятельности: без регистрации; с нарушением правил регистрации; без специального разрешения (лицензии), когда оно обязательно; с нарушением лицензионных требований и условий; в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формой вины.

Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции

Предмет преступления - немаркированные товары и продукция, подлежащие обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок.

Марки акцизного сбора (акцизные марки) предназначены для маркировки алкогольной продукции (этилового питьевого спирта, спиртных напитков, вина), табака и табачных изделий, ввозимых на таможенную территорию РФ.

Специальные марки предназначены для подтверждения легальности производства алкогольной продукции, табака и табачных изделий. Специальными марками маркируются алкогольная продукция, табак и табачные изделия, произведенные на территории России.

Знаками соответствия могут быть маркированы товары и продукция, которые подвергаются сертификации, вне зависимости от того, произведены ли они на территории России или импортируются.

Объективная сторона преступления альтернативно выражается в производстве, приобретении, хранении, перевозке в целях сбыта или сбыте немаркированных товаров и продукции. Обязательным условием для привлечения лица к уголовной ответственности является крупный размер товаров или продукции.

Квалифицирующими признаками преступления, указанными в ч. 2 ст. 171.1, являются: а) организованная группа; б) совершение преступления в особо крупном размере.

Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

Предмет преступления - денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем. Иное имущество - ценные бумаги, драгоценные камни и драгоценные металлы, другие движимые, а равно недвижимые вещи (строения, автотранспорт, сырье, материалы, товар, земельные участки и т.д.).

И денежные средства, и иное имущество заведомо приобретены другими лицами преступным путем.

Принципиально важно в данном случае, что сам субъект не участвовал в совершении преступлений, доходы от которых легализуются; они совершены другими лицами, однако субъекту легализации должно быть известно о преступном происхождении денежных средств или иного имущества.

Объективная сторона преступления состоит в легализации (отмывании) имущества, приобретенного другими лицами преступным путем.

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, следует понимать придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению имуществом, полученным в результате совершения преступлений (за исключением предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2).

К субъектам легализации, предусмотренной п. "б", можно относить, например, работников правоохранительных органов, налоговых органов, работников нотариата, управляющих фирмами, руководителей государственных, муниципальных предприятий, учреждений, организаций.

Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

Основные понятия состава совпадают с такими же в ст. 174 УК и проанализированы выше. Единственное и принципиальное отличие - первичное преступление совершено субъектом легализации. При этом преступления, в результате которых были приобретены денежные средства или иное имущество, требуют самостоятельной квалификации.

Объективная сторона заключается в легализации (отмывании) имущества.

Рассматриваемый вид легализации имеет две формы: 1) совершение финансовых операций и других сделок с имуществом; 2) использование имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом. В отличие от легализации, предусмотренной ст. 174 УК, здесь законодатель не включает в число обязательных признаков специальную цель.

Согласно примечанию к ст. 174 понятие крупного размера легализации применяется только в отношении финансовых операций и других сделок.