5. Расчет целесообразного варианта кредитования
В курсовой работе рассматривается два варианта кредитования сроком на 12 месяцев под 3% в месяц:
Iвариант - равномерный возврат кредита за весь срок кредита;
IIвариант - равномерная плата за кредит с начислением процентов на оставшуюся сумму.
Необходимо произвести расчет обоих вариантов кредитования и на основании полученных данных выявить наиболее эффективный.
Сумма кредита - 50% стоимости СМР в текущих ценах:
,6 ×0,5= 140947900,3 руб.
В первом варианте кредитования расчёт величины ежемесячных выплат равными частями вместе с процентами в конце каждого месяца определим по формуле:
где B - сумма кредита,
i - процентная ставка в месяц,
n - количество месяцев кредитования.
Iвариант - равномерный возврат кредита в течении 12 месяцев
Месяц |
Остаток на начало месяца |
Проценты в месяц |
Остаток общей задолженности |
Плата за капитал |
Плата за капитал + проценты |
1 |
140 947 900,3р. |
4 228 437,0р. |
145 176 337,3р. |
9 931 483,0р. |
14 159 920,0р. |
2 |
131 016 417,3р. |
3 930 492,5р. |
134 946 909,8р. |
10 229 427,5р. |
14 159 920,0р. |
3 |
120 786 989,8р. |
3 623 609,7р. |
124 410 599,5р. |
10 536 310,3р. |
14 159 920,0р. |
4 |
110 250 679,5р. |
3 307 520,4р. |
113 558 199,9р. |
10 852 399,6р. |
14 159 920,0р. |
5 |
99 398 279,9р. |
2 981 948,4р. |
102 380 228,3р. |
11 177 971,6р. |
14 159 920,0р. |
6 |
88 220 308,3р. |
2 646 609,2р. |
90 866 917,5р. |
11 513 310,8р. |
14 159 920,0р. |
7 |
76 706 997,5р. |
2 301 209,9р. |
79 008 207,4р. |
11 858 710,1р. |
14 159 920,0р. |
8 |
64 848 287,4р. |
1 945 448,6р. |
66 793 736,0р. |
12 214 471,4р. |
14 159 920,0р. |
9 |
52 633 816,0р. |
1 579 014,5р. |
54 212 830,5р. |
12 580 905,5р. |
14 159 920,0р. |
10 |
40 052 910,5р. |
1 201 587,3р. |
41 254 497,8р. |
12 958 332,7р. |
14 159 920,0р. |
11 |
27 094 577,8р. |
812 837,3р. |
27 907 415,1р. |
13 347 082,7р. |
14 159 920,0р. |
12 |
13 747 495,1р. |
412 424,9р. |
14 159 920,0р. |
13 747 495,2р. |
14 159 920,0р. |
Итого |
|
28 971 139,8р. |
|
140 947 900,3р. |
169 919 040,1р. |
II вариант - равномерный возврат капитала с начислением процентов на оставшуюся сумму
Месяц |
Остаток на начало месяца |
Проценты в месяц |
Остаток общей задолженности |
Плата за капитал |
Плата за капитал + проценты |
1 |
140 947 900,3р. |
4 228 437,0р. |
145 176 337,3р. |
11 745 658,4р. |
15 974 095,4р. |
2 |
129 202 241,9р. |
3 876 067,3р. |
133 078 309,2р. |
11 745 658,4р. |
15 621 725,7р. |
3 |
117 456 583,5р. |
3 523 697,5р. |
120 980 281,0р. |
11 745 658,4р. |
15 269 355,9р. |
4 |
105 710 925,1р. |
3 171 327,8р. |
108 882 252,9р. |
11 745 658,4р. |
14 916 986,2р. |
5 |
93 965 266,7р. |
2 818 958,0р. |
96 784 224,7р. |
11 745 658,4р. |
14 564 616,4р. |
6 |
82 219 608,3р. |
2 466 588,2р. |
84 686 196,5р. |
11 745 658,4р. |
14 212 246,6р. |
7 |
70 473 949,9р. |
2 114 218,5р. |
72 588 168,4р. |
11 745 658,4р. |
13 859 876,9р. |
8 |
58 728 291,5р. |
1 761 848,7р. |
60 490 140,2р. |
11 745 658,4р. |
13 507 507,1р. |
9 |
46 982 633,1р. |
1 409 479,0р. |
48 392 112,1р. |
11 745 658,4р. |
13 155 137,4р. |
10 |
35 236 974,7р. |
1 057 109,2р. |
36 294 083,9р. |
11 745 658,4р. |
12 802 767,6р. |
11 |
23 491 316,3р. |
704 739,5р. |
24 196 055,8р. |
11 745 658,4р. |
12 450 397,9р. |
12 |
11 745 657,9р. |
352 369,7р. |
12 098 027,6р. |
11 745 658,4р. |
12 098 028,1р. |
Итого |
|
27 484 840,5р. |
|
140 947 900,3р. |
168 432 741,3р. |
Вывод: результаты расчетов показывают, что суммарные выплаты по процентной ставке меньше во втором варианте кредитования, когда проценты начисляются на оставшуюся сумму. Следовательно, использование второго варианта кредитования экономически более целесообразно.